近期，证监会主席吴清在国际金融领袖投资峰会上披露了一组数据—— 今年以来，全市场并购重组超 3000起， 自9月份"并购六条"发布以来，已有260多家上市公司披露资产重组事项。 在政策推动下，并购重组的热潮正蔓延至各行各业，央国企的专业化整合也进一步加速。为了帮助大家 及时把握这一轮热潮，了解并购重组操作实务，我们最新上线了 《企业并购重组实操手册》 。 企业并购重组实操手册 1.纸质资料《企业并购重组实操手册》 2.线上课程《并购逻辑与实践：丹纳赫VS爱尔眼科》 3.梧桐定制笔记本1个 企业并购重组实操手册 扫码试看/立即购买 《企业并购重组实操手册》共有 342页 ， 17.3万字 ，11个章节，主要从 交易买方、卖方、中介机构 的角度，梳理了 并购重组各个环节 的操作要点和常见问题。 总体流程 提交资料清单 查询与复核 实施程序 e 线下调查 业务与技术 同业竞争与关联交易 2. 尽职调查 财务与会计 尽调内容 e 组织结构与内部控制 关键人员 风险因素 经营业绩 财务规范 常见问题 商务费用 隐性负债 整体考虑 操作时间 并购比例 考虑因素 并购方式 e 保障措施 交易作价 操作费用 3. 方案设计 ...

文/Yvan 2024年12月22日，全国人大常委会法制工作委员会关于2024年备案审查工作情况的报告提请十四届全国人大常委会第十三次会议审议。该份《报告》公布了多起 典型案例，其中最引人注目的案例是针对新修订的《中华人民共和国公司法》第八十八条的适用问题。法工委的工作内容包括对报送备案的法规、司法解释等规 范性文件开展形式审查，发现法规、司法解释等规范性文件存在合宪性、合法性、适当性问题的，督促和推动有关制定机关及时予以修改、废止或者处理。 法工委公布的案例三：有的司法解释规定，公司法施行前，股东转让未届出资期限的股权，受让人未按期足额缴纳出资的，关于转让人、受让人出资责任的认 定，适用公司法第八十八条第一款的规定。有些公民、组织对这一规定提出审查建议，认为公司法第八十八条不应适用于法律施行前发生的行为。 《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》第四十二条规定：国务院、中央军事委员会、国家监察委员会和省、自治区、直辖市的人民代表大会常 务委员会认为最高人民法院、最高人民检察院作出的具体应用法律的解释同宪法或者法律相抵触，或者存在合宪性、合法性问题的，最高人民法院、最高人民检 察院之间认为对方作出的 ...

文/西风 12月20日，上交所公布对中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司科创板IPO终止审核的决定，直接原因是公司及保荐机构中信证券撤回申报。公司申报IPO于 2022年12月19日获得受理，已完成首轮问询的回复。公司本次IPO拟募集资金5.54亿元。让人意外的是，这公司实际控制人为国务院国资委。 公司第一次申报科创板IPO于2020年11月24日获得受理，保荐机构为民生证券，拟募资3.61亿元。公司完成首轮问询后，于2021年6月21日被终止审核。 一、公司实际控制人为国务院国资委，公司间接控股股东正在债务重组 公司最早为"冶金工业部黑色冶金矿山研究院"，创建于1963年，为原冶金工业部直属重点科研院所。公司前身有限公司成立于2008年3月，2019年12月整体变更为 股份有限公司，目前总股本3.0411亿余元。公司控股股东为中钢科技发展有限公司，直接持有公司88.89%的股份，公司实际控制人为国务院国资委。 | 发行人名称 | 中钢集团马鞍山矿山研究 | 成立日期 | 有限公司:2008年3月20日 股份公司:2019年12月30日 | | --- | --- | --- | --- | | | 总院股 ...

当前，虽然IPO受理速度有所提升，但审核态势仍旧趋严。站在 企业视角 ，我们应该从哪些方面入 手，做好IPO规范和股改工作，协调好中介机构人员和企业各部门员工之间的具体分工，提升IPO成功 率？ 答案就在 《境内IPO实操手册（企业视角）》 中—— 境内IPO实操手册（企业视角） 1.纸质资料《境内IPO实操手册（企业视角）》 2.线上课程《全面注册制IPO审核要点》 3.梧桐定制笔记本1个 扫 查看详情 扫码可查看详情 或试读内容 Q： 如何试读？ A： 扫码→点击"赠品 内含3个商品"→点击"试读" 《境内IPO实操手册（企业视角）》共有254页，12.3万字，内容主要分为四个部分，分别是 上市前的 准备 、 企业上市规范 、 企业股改要点 、 其他重要事项 。 PPPPaaaarrrrtttt 1111 第一部分共有6个章节， 其中，既介绍了企业上市之前需要了解 的主要工作、参与者、上市发行条件、 整体流程等基本事项，也有关于企业应该如何选择中介机构、判断上市可能性等关键 事项。 例如，在IPO时间规划时，企业可以根据IPO启动时点是否在申报期内， 将其分为申报期内的策略和申 报期外的策略。 对于申报期 ...

科润智能控制股份有限公司（科润智控，834062）再融资（向特定对象发行股票）申请于2024年5月8日获北交所受理且已完成首轮问询回复。在审核的关键阶 段，近期突遭利空：公司产品（10（20）kV及以下箱变）被国家电网有限公司暂停中标资格12个月，这无疑给其再融资能否成功通过审核增加了不确定性。 文/西风 12月3日，国家电网有限公司发布《关于供应商不良行为处理情况的通报（2024年12月）》， 科润智控赫然在名单中： 因箱式变电站在福建、江苏公司抽检出 现质量问题，2024年12月1日-2025年11月30日在公司系统招标采购中暂停中标资格 12个月，处理范围为：10（20）kV及以下箱变。 | | 电子商务平台(ECP) Q 登录 注册 全文检索 请输入关键字 E-Commercial Platform 版本: v1.0 | | --- | --- | | G | 全面计划 质量监督 招标采购 物资供应 供应商管理 采购标准及新技术推广 保证金服务 宣传培训 | | | 首页 > 供应商管理 > 不良行为处理 > 不良行为处理公告 | | | 国家电网有限公司关于供应商不良行为处理情况的通报（2024年1 ...

福桐10周年度・不止 5 st 先充值 再下单( 实际到手不止5折 充值¥500 充值¥1000 冠直¥3000 300 送 81 *30 米 会额永久有效 会额永久有效 会额永久有效 再不下手就来不及了 5折优惠、充值赠送 焰士公曲24日结束 | | | | 周年庆热门课程 | 原介 | 周年庆 5折 | | --- | --- | --- | | 并购重组热门课程 | | | | 企业并购重组实操专题（140案例） | 399 | 199.5 | | 上市公司重大资产重组操作实务（10节课） | 399 | 199.5 | | 上市公司收购操作实务 | 299 | 149.5 | | 并购整合策略与退出规划 (4案例) | 199 | 99.5 | | 并购谈判实战技巧 | 199 | 99.5 | | 公司并购融资法律实务 | dd | 49.5 | | 并购交易精讲 | 269 | 134.5 | | 上市公司重大资产重组法律实务 | 299 | 149.5 | | 并购中经营者集中反垄断申报实务 | 88 | 44 | | 企业并购法律尽调专题(17大要点) | 238 | 119 | | 并购重组 ...

梧桐10周年 不止5折 天 最后 5折优惠最后1天 有学习计划的朋友 快去扫码囤课 纸质阅读党的最爱 7700 《企业并购重组实操手册》共有17.3万 字，342页，11个章节。 主要从交易买方、卖方、中介机构的角 度, 梳理了并购重组各个环节的操作要点 和常见问题。 4. 收购人主体资格 日期市型 新设公司京东卓风成立于 2020 策划,到2022年实施,所以,为这家 立的。 因为京东卓风在 2021 年尚未实陵 一刑事外罚,同时,因成立时间后止。 漫星 (盈 托人/受益 l期分配信托 托管费用 1.发行管理 信托计划 银行 信托公司 (受托人) 3 分类 形成信托利益 就并购方还本付 股权转让 曲操做 并购方 目标企业 粗保方 4.股权投资 言托债务融资中,信托公司扮演着受托人或管理人的角色。从信托法的 育,信托公司作为受托人,负责发行信托计划并进行管理。 u 45元 投资者认购后成为信托计划的持有人。综合 个闭环 整个交易模式形成: 托人/受益 2.认购信托 托管费用 发行管理 馆与 信托计划 资金托管 ll a series and and the seen and the seen and the ...

文/梧桐小编 12月11日，大连智云自动化装备股份有限公司（300097）公告公司及相关当事人12月10日收到中国证监会大连监管局《行政处罚事先告知书》。因2020年收购来的 子公司2022年虚假确认销售收入 5973.45 万元、利润 2411.23 万元，分别占智云股份同期披露营业收入、利润总额绝对值的 13.27%、7.09%，导致智云股份2022 年 年度报告存在虚假记载。大连证监局拟对公司罚款400万元，对7名责任人拟处以60万元-200万元不等的罚款合计720万，公司及7名责任人合计拟被罚款1120万元。 此次处罚未涉及3名独董，因为一名独董在2023年4月26日董事会审议《2022年年报》前辞职而未参与审议、签署年报，另两名独董在董事会会议上对《2022年年 报》投了反对票，而无须对年报虚假记载承担责任。 智云股份时任董事包锋参加年审问题沟通会，仍审议通过年报并签字，未能保证年报的真实、准确、完整，且没有证据表明其已勤勉尽责，系违法行为的其他直接 责任人员。 智云股份时任董事李超，监事罗东、邹梦华、张秀敏，在智云股份财务总监、董事会秘书、独立董事相继辞职，年报被年审会计师出具保留意见的情况下，审 ...

文/梧桐晓编 成都锐思环保技术（873788）申报北交所IPO。公司主营业务为向电力行业客户提供以定制化设备为核心、以自研核心技术为支撑的脱硝还原剂制备系统以及脱硫 废水处理系统的整体解决方案。公司2020年、2021年、2022年实现营业收入分别为1.8424亿元、3.1271亿元、2.8371亿元，扣非净利润分别为0.1923亿元、0.4371亿 元、0.3164亿元。 公司本次IPO拟募资20871.78万元，其中16900万元用于补充项目营运资金，占募资总额的80.97%。 | | | | | 单位:万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 项目名称 | 预计总投资额 | 拟使用募集资金 金额 | 项目备案情况 | | | 研发中心改建项目 | 3.971.78 | 3.971.78 | 川投资备【2308- 510109-07-02- 303405 】 JXQB- | | | | | | 0403 号 | | 2 | 补充项目营运资金 | 16,900.00 | 16.900.00 | | | | 合计 | 20,871.78 | 20.871.78 | ...

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