柘 城 惠 丰 钻 石 科 技 股 份 有 限 公 司 审计报告 天职业字[2023]17935 号 III 录 审计报告 -- -1 2022 年度财务报表 ---------- -- 2022 年度财务报表附注 -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行预测 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行预测 （ 审计报告 天职业字[2023]17935 号 柘城惠丰钻石科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见。 我们审计了后附的柘城惠丰钻石科技股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"或"公司"） 财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了惠 丰钻石 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2023-035 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 关于拟修订《公司章程》公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、修订内容 根据《公司法》及《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相 关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款，修订对照如下： | 原规定 | 修订后 | | --- | --- | | 第四条 公司中文名称：柘城惠丰钻石科 | 第四条 公司中文名称：惠丰钻石股份 | | 技股份 有限公 司； 公司英 文名称： | 有限公司；公司英文名称：Huifeng | | Zhecheng Huifeng Dimond Technology Co., Ltd. | Dimond Co., Ltd. | | 第二十六条 公司的股份可以依法转让。 | 第二十六条 公司的股份可以依法转 | | 公司股东以及董事、监事和上市公司股 | 让。公司股东以及董事、监事和高级 | | 东以及董事、监事和高级管理人员所持 | 管理人员所持股份 ...

关于柘城惠丰钻石科技股份有限公司治理专项自查 及规范活动相关情况之专项核查报告 根据公司治理专项自查及规范活动的相关要求,柘城惠丰钻石科技股份有 限公司(以下简称"惠丰钻石"、"公司")结合《公司法》《证券法》等法律法 规及《公司章程》等内部规章制度,按照公司治理有关文件的精神,严格对公 司治理情况进行了自查。中国银河证券股份有限公司(以下简称"保荐机构") 作为惠丰钻石向不特定合格投资者公开发行并在北交所上市的保荐机构,对惠 丰钻石治理专项自查进行核查,具体核查情况如下: 中国银河证券股份有限公司 一、公司内部制度建设、机构设置、董监高任职履职、决策程序运行、治理 约束机制情况。 (一) 内部制度建设情况 2022 年度,公司已对照《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》 以及《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等业务规则完善公司章程,建立 股东大会、董事会和监事会议事规则。公司已建立对外投资管理制度、对外担保 管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度、承诺 管理制度、信息披露管理制度、资金管理制度、内幕知情人登记管理制度、独立 董事工作制度、股东大会网络投票实施细则、累积投 ...

中国银河证券股份有限公司 关于柘城惠丰钻石科技股份有限公司 2022年度 募集资金存放与使用情况之核查意见 中国银河证券股份有限公司(以下简称"保荐机构")作为柘城惠丰钻石科技 股份有限公司(以下简称"惠丰钻石"或"公司")向不特定合格投资者公开发行并 在北交所上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券 交易所股票上市规则(试行)》等相关规定等相关法律、法规和规范性文件的规 定,对惠丰钻石 2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查,并出具以 下核查意见: 一、募集资金基本概况 (一)实际募集资金金额、资金到位情况 惠丰钻石于 2022年 6 月 16 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同 意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批 复》（证监许可[2022]1243号),同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的 注册申请。公司本次发行价格为 28.18元/股,发行股数为 1,265.00万股(超额配 售选择权行使后),募集资金总额为人民币 35,647.70 万元,扣除相关发行费用 后,实际募集资金净额为人民币 32,903.27 万元。截至 202 ...

Company Overview - The company successfully went public on the Beijing Stock Exchange on July 18, 2022, after receiving approval from the China Securities Regulatory Commission for its stock issuance[5]. - The company has been recognized as a high-tech enterprise, allowing it to enjoy a preferential corporate income tax rate of 15%[99]. - The company has established a complete inventory management system, but faces risks of significant inventory depreciation due to price fluctuations in products and raw materials[18]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2022 was CNY 431,442,552.86, representing a 96.71% increase compared to CNY 219,334,746.67 in 2021[35]. - The net profit attributable to shareholders for 2022 was CNY 73,507,821.81, a 31.24% increase from CNY 56,012,205.87 in 2021[35]. - The total assets at the end of 2022 reached CNY 825,768,492.99, marking a 138.36% increase from CNY 346,431,517.37 at the end of 2021[37]. - The company's debt-to-asset ratio decreased to 28.00% in 2022 from 41.13% in 2021, indicating improved financial stability[37]. - The net cash flow from operating activities for 2022 was negative CNY 43,020,112.13, a decline of 269.84% compared to CNY 25,329,852.11 in 2021[39]. - The company's gross profit margin decreased to 29.50% from 41.10% in the previous year, indicating rising costs associated with increased sales[69]. Client Dependency and Market Risks - The company’s major clients accounted for 53.03% of total sales revenue during the reporting period, indicating a significant reliance on a few key customers[16]. - The company faces risks from intensified market competition, with numerous players in the ultra-hard materials sector affecting market share and operational performance[16]. - The company is exposed to risks from fluctuations in raw material prices, particularly diamond single crystals, which significantly impact gross margins[144]. Research and Development - The company has established an independent R&D department, focusing on product performance testing and small batch trial production[51]. - The company plans to continue focusing on the research and development of synthetic diamond micro-powder and new functional materials[47]. - R&D expenses reached 21,045,100 CNY, an increase of 70.82% year-on-year, reflecting the company's investment in enhancing R&D capabilities and progress[71]. - The number of patents held by the company increased to 120, up from 91 in the previous period[104]. Strategic Partnerships and Collaborations - A strategic cooperation agreement was signed with Harbin Institute of Technology Zhengzhou Research Institute on August 15, 2022, to promote technological innovation and talent development[6]. - The company is collaborating with Harbin Institute of Technology to develop a microwave CVD diamond production line, enhancing its technological capabilities[118]. Inventory and Accounts Receivable Management - The company's inventory value at the end of the reporting period was 194.38 million RMB, accounting for 23.54% of total assets, with an inventory turnover rate of 1.92[18]. - Accounts receivable amounted to 120.80 million RMB, representing 14.63% of total assets, with most of the aging within one year[18]. - The company plans to enhance inventory management through scientific demand forecasting and production planning to mitigate risks associated with inventory fluctuations[141]. Corporate Governance and Shareholder Structure - The actual controllers of the company hold over 70% of the shares, which poses potential risks related to governance and minority shareholder interests[16]. - The largest shareholder, Wang Laifu, holds 58,220,000 shares, representing 63.08% of the total share capital[192]. - The combined voting rights controlled by Wang Laifu and his spouse, Kou Jingli, amount to 70.16% of the company[195]. Future Outlook and Strategic Goals - The company aims to produce high-performance micro-nano diamond powders with concentrated particle size distribution and high purity for applications in various high-end industries[108]. - The company is committed to continuous product innovation and market expansion to drive future revenue growth[106]. - In 2023, the company will focus on high-quality development and aims for zero defects in products, with a goal of maintaining a stable and sustainable operation[123]. Risk Management and Internal Controls - The company’s management structure and internal controls are under scrutiny as it expands operations and raises funds through public offerings[16]. - The company is enhancing its financial management and data analysis capabilities to ensure robust funding and operational efficiency[128]. - The company will continue to strengthen its internal control and risk management to improve overall governance[180].

2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表— -2 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说明 天职业字[2023]23651 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 --- -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查导 京23H37 招告编码: 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2023]23651 号 柘城惠丰钻石科技股份有限公司董事会: 我们审计了柘城惠丰钻石科技股份有限公司(以下简称"惠丰钻石")财务报表,包括2022 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2022年度的利润表和合并利润表、现金流量表和 合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2023年4月6 日签署了无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)和证券交易 所相关文 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2023-029 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 关于召开 2022 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2022 年年度股东大会。 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 同一股东应选择上述表决方式中的一种，如果同一表决权出现重复投票表 决的，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2023 年 4 月 27 日 09 时 30 分。 2、网络投票起止时间：2023 年 4 月 26 日 15:00—2023 年 4 月 27 日 15:00。 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结 算"）持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决，为有利于投票意见的 顺利提交，请拟参加网络投票的投资者在上述时间内及早登录中国结算网上营业 厅（网址：inv.chinaclear.cn）或关 ...

证券代码： 839725 证券简称： 惠丰钻石 公告编号：2023-025 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 独立董事关于公司第三届董事会第八次会议 相关事项的事前认可意见及独立意见公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则 (试行)》《北京证 券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》及《柘城惠丰钻石科技股份有 限公司公司章程》及《柘城惠丰钻石科技股份有限公司独立董事工作制度》等相 关规定，基于独立判断的立场，本着审慎、负责的态度，仔细阅读了公司董事 会提交的有关材料，作为公司的独立董事，就本次会议审议的相关议案发表意 见如下： 一、《关于公司<2022年年度报告和摘要>的议案》的独立意见 经过对公司《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》进行审核，我 们认为：公司2022年年度报告全文及其摘要内容客观、公允的反映了公司2022 年度的经营管理和财务状况等事项，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 ；编制和审议程序符合法律法规 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2023-019 柘城惠丰钻石科技股份有限公司关于 使用部分募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 柘城惠丰钻石科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年03月08日召开第 三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分募 集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资 金2,800万元向全资子公司河南省惠丰金刚石有限公司（以下简称"惠丰金刚石"）提 供无息借款，用于募集资金投资项目"研发中心升级建设项目"的实施。现将相关情 况公告如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特 定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1243 号）同意公司向不 特定合格投资者公开发行人民币普通股。公司本次发行普通股 1,265.00 万股（超额 配售选择权行使后），发行价格为 2 ...

中国银河证券股份有限公司 关于柘城惠丰钻石科技股份有限公司 使用部分募集资金向全资子公司提供无息借款以 实施募投项目的核查意见 中国银河证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为柘城惠丰钻石科技 股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"或"公司"）向不特定合格投资者公开发行股 票并在北交所上市的保荐机构。根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试 行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股 票上市规则（试行）》等有关规定，对惠丰钻石使用部分募集资金向全资子公司 提供无息借款以实施募投项目事项进行核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 惠丰钻石于2022年6月16日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意 柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》 （证监许可[2022]1243号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册 申请。公司本次发行价格为28.18元/股，发行股数为1,265.00万股（超额配售选择 权行使后），募集资金总额为人民币35,647.70万元，扣除相关发行费用后，实际 募集资金净额为人民币32,903.27万元。截至202 ...