目 录 湖南华升股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 内容 页码 内部控制审计报告 1 - 2 内部控制审计报告 众会字（2025）第 03238 号 湖南华升股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了湖南华升股份有限公司（以下简称"华升股份"）2024 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华升股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，湖南华升股份有限公司于 2024 年 12 ...

湖南华升股份有限公司 2024 年度 财务报表及审计报告 目 录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 合并资产负债表 | 6-7 | | 公司资产负债表 | 8-9 | | 合并利润表 | 10 | | 公司利润表 | 11 | | 合并现金流量表 | 12 | | 公司现金流量表 | 13 | | 合并所有者权益变动表 | 14-15 | | 公司所有者权益变动表 | 16-17 | | 财务报表附注 | 18-113 | 审 计 报 告 众会字（2025）第 03237 号 湖南华升股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖南华升股份有限公司（以下简称"华升股份"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了华升股份 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及 公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见 ...

湖南华升股份有限公司 2024 年度 专项审核报告 众会字（2025）第 03244 号 湖南华升股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了湖南华升股份有限公司（以下简称 "华升股份"）2024 年度的财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 8 日出具了众会字（2025）第 03237 号审计报告。同时，我们审核了后附的华升股份 2024 年度营业收入扣除情况表。 一、 管理层的责任 营业收入扣除情况 专项审核报告 二、 注册会计师的责任 我们的责任是对华升股份 2024 年度营业收入中是否存在与主营业务无关的收入和不具 备商业实质的收入进行审核，并就华升股份编制的营业收入扣除情况表发表审核意见。 三、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对前述营业收入扣除情况表是 ...

2024 年度独立董事述职报告（陈巍） 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律 法规以及《公司章程》的规定，本人作为湖南华升股份有限公司（以 下简称"公司"）独立董事，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，积 极出席公司相关会议，认真行使职权，及时了解公司的经营信息，全 面关注公司的发展状况，对审议的相关事项发表了客观、公正、独立 的意见，全面履行独立董事职责，切实维护公司及全体股东尤其是中 小股东的合法权益。 现就 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人陈巍，女，1972 年 1 月生，法国巴黎 ESMOD 国际服装设 计学院服装设计硕士研究生，现任伊伽文化发展（广东）有限公司董 事长、艺术总监。著有《超级儿童设计大师》《中国色彩》系列专著。 曾参与《华夏衣裳》中国高等院校服装史与学术论坛、2023 国际时 尚旗袍文创节中国色彩设计师等八个大型项目。 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍我进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 ...

2024 年，我作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》《华升 股份独立董事管理办法》的规定，密切关注公司经营情况，依法合规、 忠实勤勉地履行独立董事职责，切实维护了公司及全体股东尤其是中 小股东的合法权益。 现就 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人郁崇文，男，1962 年 4 月生，东华大学纺织工程学科教授、 博士生导师，国家级教学名师。中国纺织工程学会麻纺织专业委员会 主任，中国纤维标准化委员会副秘书长。 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍我进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 2024 年度独立董事述职报告（郁崇文） | | 参加董事会情况 | | | 参加股东大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 出席股东大会的次数 | | 10 | 10 | 0 ...

2024 年度独立董事述职报告（粟建光） 2024 年，我作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的规 定，本着独立、客观、公正的原则，忠实勤勉地履行职责，积极出席 公司相关会议，促进公司规范运作，切实维护了公司及全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现就 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人粟建光，男，1964 年出生，中共党员，中国国籍，无境外 居留权，南京农业大学硕士，中国农业科学院麻类研究所二级研究员， 国家麻类种质资源首席科学家、研究生导师、兼任国际黄麻研究组 （IJSG）咨询专家组成员、中国农学会植物遗传资源分会理事、国家 农作物种质资源创新联盟理事、中国作物学会麻类专业委员会常委、 湖南省农学会常务理事、安徽省非主要农作物鉴定委员会委员。 作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍我进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 2024 年度，公司共召开 10 次董事会、 ...

2024 年度独立董事述职报告（许长龙） 2024 年，我作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等 法律法规的规定以及《公司章程》《华升股份独立董事管理办法》等 规章制度的要求，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，积极出席公 司相关会议，认真行使职权，及时了解公司的经营信息，全面关注公 司的发展状况，对审议的相关事项发表了客观、公正、独立的意见， 忠实履行了独立董事的职责，切实维护了公司及全体股东尤其是中小 股东的合法权益。 现就 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人许长龙，男，1962 年 7 月生，湖南大学商学院 MBA 研究生， 注册会计师，现任利达安会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所所 长，中博信工程造价咨询（北京）有限公司湖南分公司总经理，湖南 华升股份有限公司、山河智能装备股份有限公司独立董事。 二、独立董事年度履职概况 （一）参与董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开 10 次董事会、3 次股东大会。作为公司 的独立董事，我主 ...

2024 年，公司董事会审计委员会工作由第九届董事会审计委员 会完成。公司第九届董事会审计委员会由独立董事许长龙先生、独立 董事粟建光先生、外部董事戴志利先生组成，独立董事占比达到 2/3。 全体成员均具有能胜任审计委员会工作职责的专业知识及工作经验， 召集人许长龙先生是具备注册会计师专业资格并拥有丰富会计相关 从业经验的的专业人士，符合《公司章程》的有关规定。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年，公司董事会审计委员会共召开了 6 次会议，各位成员 均亲自出席全部会议，且所有审议事项均获得通过。具体如下： 2024 年度董事会审计委员会履职报告 2024 年，湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计 委员会本着对公司及全体股东负责的态度，严格遵照《公司法》《证 券法》等法律法规及《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》《公司章程》《华升股份董事会审计委员会工作细则》的有 关规定，恪尽职守，认真履职，为董事会的科学决策提供了有力保障。 现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 （一）审核公司的财务信息及其披露 （四）监督及评估公司的内部审计制度及 ...

湖南华升股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》以及《公司章程》《董事会审计委员会工 作细则》等相关规定，湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会在 2024 年度认真履行了对会计师事务所的监督职责，具体情 况如下： 一、会计师事务所选聘情况 2024 年 10 月，审计委员会审议通过了《关于变更会计师事务所的议 案》。审计委员会对众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华"） 的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等情况进行充分了 解和审查，认为众华具备为上市公司提供审计服务的执业资质和专业胜任 能力，能够满足公司审计工作的要求，同意聘任众华为公司 2024 年度财 务报表及内部控制的审计机构，并提交公司董事会审议。 二、审计工作沟通与监督 2024 年 12 月，审计委员会及公司财务、审计部、证券事务部负责人、 主要工作人员与众华的审计师进行了充分、详实的沟通交流，对审计人员 的独立性进行了审核，并就 2024 年度审计工作的审计范围、重 ...

公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 湖南华升股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评 价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于情况的变化可能导致 ...