吉林泉阳泉股份有限公司董事会 关于会计估计变更的意见 根据《企业会计准则》规定和公司实际情况，本着谨 慎性原则，为更加客观、公允反映公司的财务状况和经营 成果，公司拟新增合同资产信用减值损失的单项认定，新 增合同资产低风险组合，规范工程类项目合同资产及应收 账款按客户类型分类组合的预期信用损失计提方法，现就 相关情况说明如下： 一、会计估计变更的原因 公司综合评估了公司及各子公司不同性质业务合同资 产的客户类型、结算资金来源、回款周期、历史坏账核销 情况以及前瞻性信息，原有资产减值准备的计提方法已无 法客观、公允的反映公司当前合同资产、应收账款实际信 用风险情况。 为适应公司经营业务发展，更客观、公允的反映公司 财务状况和经营成果，根据公司实际情况，历史信用损失 经验以及对未来经济状况预判，参照相近行业计提资产减 值准备的会计估计方法，本着谨慎性原则，新增合同资产 信用减值损失的单项认定，新增合同资产低风险组合，进 一步细化了工程类项目合同资产和应收账款按客户类型分 类的组合预期信用损失计提方法。 二、变更前后采用的会计估计情况 （一）变更前的会计估计： 1.合同资产： 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的 ...

证券代码：600189 证券简称：泉阳泉 编号：临 2024-010 吉林泉阳泉股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担法律责任。 重要内容提示： ●吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称"公司"） 2023 年度不满足规定的 利润分配条件，董事会拟定 2023 年度利润分配预案为：不进行利润分配，亦不 进行资本公积转增股本。 ●公司第九届董事会第四次会议、第九届监事会第四次会议审议通过了 《2023 年度利润分配预案》，该预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 公司于 2024 年 4 月 13 日召开第九届董事会第四次会议、第九届监事会第四 次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》。因公司 2023 年度不满足规定 的利润分配条件，不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 一、2023 年度利润分配预案的主要内容 公司 2023 年度经营成果及财务状况经大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 2023 年度，公司合并会计报表实现归 ...

吉林泉阳泉股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 吉林泉阳泉股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 大华核字【2024】0011007588 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 吉林泉阳泉股份有限公司 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字【2024】0011007588 号 吉林泉阳泉股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审 ...

证券代码：600189 证券简称:泉阳泉 公告编号： 临 2024—012 吉林泉阳泉股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担法律责任。 吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 13 日召开了 第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，会议审议通过《关于计提 资产减值准备的议案》。现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下： 一、计提资产减值准备情况概述 为客观、公允地反映公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营 成果，本着谨慎性原则，按照《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定， 2023 年度公司合并报表计提各项资产减值准备共计 452,070,422.78 元，其中: 计提应收账款坏账准备 45,008,028.31 元；冲回其他应收款坏账准备 98,704.54 元；冲回应收票据坏账准备 568,735.56 元；冲回长期应收款坏账准备 66,787,466.39 元；计提存货跌价损失 43,768.25 元;计提合同资产 ...

吉林泉阳泉股份有限公司 会计政策、会计估计变更的专项说明 大华核字【2024】0011007590 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) 吉林泉阳泉股份有限公司 会计政策、会计估计变更的专项说明 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目录 页次 一、 会计政策、会计估计变更的专项说明 1-10 Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 的 专 项 说 明 大华核字【2024】0011007590 号 吉林泉阳泉股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据上海证券交易所的相关规定，对吉林泉阳泉 股份有限公司（以下简称"泉阳泉公司"）会计政策、会计估计变更 情况出具本专项说明。 如实编制和对外披露会计政策、会计估计变更情况，并确保其真 实 ...

吉林泉阳泉股份有限公司董事会 关于会计政策变更的说明 本次变更前，泉阳泉公司按照财政部颁布的《企业会计 准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定。 （三）本次变更的具体内容 本期会计政策变更的主要内容如下： 对于不是企业合并且交易发生时既不影响会计利润也 一、本次会计政策变更概述 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释 第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称"解释 16 号"）， 解释 16 号"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日 起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施 行该事项相关的会计处理。 二、具体情况对公司的影响 （一）变更日期 根据解释 16 号相关要求，公司自 2023 年 1 月 1 日起执 行。 （二）变更前后采用的会计政策 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、并因单项交易产生的 资产和负债导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差 异的交易，如承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计 入使用权资产的租赁交易，以及固定资产 ...

吉林泉阳泉股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 独立董事 何建军 作为吉林泉阳泉股份有限公司(以下简称"公司")的 独立董事, 本人严格按照《公司法》《公司独立董事管理办 法》《公司章程》及《公司独立董事工作制度》等相关规定, 在 2023 年的工作中,认真履行了独立董事的职责和义务, 积极出席相关会议,及时了解公司生产经营情况,对重大事 项发表独立、客观的意见,切实维护公司及全体股东的合法 权益。现将本人 2023年度担任独立董事的履职情况报告如 下: 一、基本情况 何建军,历任吉林正大实业有限公司会计;吉林粮食集 团进出口有限公司主管会计;四平巨元瀚洋板式换热器公司 副总裁、财务总监、董事会秘书;吉林赛伯乐绿科投资管理 有限公司合伙人;吉林省英飞尼迪投资管理有限公司总经理。 现任苏州嘉睿资本管理有限公司风控总监;本公司第九届董 事会独立董事。 二、本人 2023 年度履职情况 2023年度,本人认真学习中国证监会、上海证券交易所、 中国上市公司协会下发的各类法律法规及监管政策,尤其是 1 中国证监会《独立董事管理办法》,更加明确了独立董事的 三重角色定位,即监督者、咨询专家、决策者定位,进一步 明 ...

吉林泉阳泉股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字【2024】0011000162 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 吉林泉阳泉股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字【2024】0011000162 号 吉林泉阳泉股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称"泉阳泉"） 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 ...

吉林泉阳泉股份 二〇二四 经核查独立董事丁俊杰、何建军、王冠群的任职经历以 及签署的相关文件,上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公 司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系,不存在影响独立董事独立性的情况, 符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》等规定 中对独立董事独立性的相关要求。 吉林泉阳泉股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号一规范运作》等要求,吉林泉 阳泉股份有限公司(以下简称"公司")董事会,就公司在 任独立董事丁俊杰、何建军、王冠群的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见: ...

一、个人基本情况 本人历任北京广播学院教师、新闻系副主任、新闻传播 学院院长;中国传媒大学校长助理、副校长。现任中国传媒 大学教授。 本人丁俊杰,作为吉林泉阳泉股份有限公司(以下简称 上市公司)的独立董事,严格按照《公司法》、《公司独立董 事管理办法》、《公司章程》及《公司独立董事工作制度》等 相关规定,在 2023年的工作中,认真履行了独立董事的职 责和义务,积极出席相关会议,及时了解公司生产经营情况, 对重大事项发表独立、客观的意见,切实维护公司及全体股 东的合法权益。现将本人 2023 年度担任独立董事的履职具 体情况报告如下: 本人具有丰富的专业知识,同时,具有充分的独立性, 未在上市公司、控股股东、实际控制人及其控制的其他公司 担任任何职务,不与公司及其控股股东存在关联关系。 吉林泉阳泉股份有限公司 2023 年度独立董事沐职报告 独立董事 丁俊杰 (三)与投资者的沟通情况 二、2023年度履职情况 (一) 积极出席董事会和股东大会 2023年度,公司召开了共 21 次董事会会议,本人全部 1 出席,包括现场出席 2次和通讯出席 19 次,无一次出席, 在所有出席董事会会议上均投了赞成票。本人还全部 ...