内部控制制度第 11 号——工程项目 第一章 总则 第一条 为了加强辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度， 控制工程成本，防范商业贿赂等舞弊行为，根据财政部等五 部委《企业内部控制应用指引第 11 号-工程项目》以及《辽 宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽 宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制 度。 第二条 本制度所称工程项目，是指公司自行或者委托 其他单位所进行的建造、安装工程。 第三条公司工程项目至少应当关注下列风险： （一）立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式， 决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失 败。 （二）项目招标暗箱操作，存在商业贿赂，可能导致中标人 实质上难以承担工程项目、中标价格失实及相关人员涉案。 （三）工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离 实际，可能导致项目投资失控。 （四）工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落 实，可能导致工程质量低劣，进度延迟或中断。 （五）竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付 1 使用后存在重大隐患。 第四条公司应当建立和完善工 ...

辽宁时代万恒股份有限公司 内部控制基本规范 第一章 总则 第一条 为了加强和规范辽宁时代万恒股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和 风险防范能力，促进公司可持续发展，维护社会主义市场经 济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》等有关法 律法规，财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》， 以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》），结合公司实际制定本规范。 第二条 本规范适用于公司本部及所属各子公司。各子 公司可以参照本规范建立与实施内部控制。 子公司是指公司持股比例 50%以上的绝对控股子公司及 公司拥有实际控制权的相对控股子公司。 第三条 本规范所称内部控制，是由公司党组织、董事 会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标 的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 1 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监 督全过程，覆盖公 ...

内部控制制度第 7 号--采购业务 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）合理采购，满足生产经营需要，规范采购行为， 防范采购风险，根据财政部等五部委《企业内部控制应用指 引第 7 号-采购业务》以及《辽宁时代万恒股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有限公司 内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称采购，是指购买物资（或接受劳务） 及支付款项等相关活动。 第三条 公司采购业务至少应当关注下列风险： （一）采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确， 造成库存短缺或积压，可能导致公司生产停滞或资源浪费。 （二）供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定 价机制不科学，授权审批不规范，可能导致采购物资质次价 高，出现舞弊或遭受欺诈。 - 2 - （三）采购验收不规范，付款审核不严，可能导致采购 物资、资金损失或信用受损。 第四条 公司应当结合实际情况，全面梳理采购业务流 程，完善采购业务相关管理制度，统筹安排采购计划，明确 请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等环节的职责 和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，建 - ...

（二）研发人员配备不合理或研发过程管理不善，可能 导致研发成本过高、舞弊或研发失败。 （三）研究成果转化应用不足、保护措施不力，可能导 致公司利益受损。 第四条公司应当重视研发工作，根据发展战略，结合市 场开拓和技术进步要求，科学制定研发计划，强化研发全过 程管理，规范研发行为，促进研发成果的转化和有效利用， 不断提升公司自主创新能力。 内部控制制度第 10 号——研究与开发 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）自主创新，增强核心竞争力，有效控制研发风 险，实现发展战略，根据财政部等五部委《企业内部控制应 用指引第 10 号-研究与开发》以及《辽宁时代万恒股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有 限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条本制度所称研究与开发，是指公司为获取新产品、 新技术、新工艺等所开展的各种研发活动。 第三条公司开展研发活动至少应当关注下列风险： （一）研究项目未经科学论证或论证不充分，可能导致 创新不足或资源浪费。 第二章立项与研究 1 第五条 公司应当根据实际需要，结合研发计划，提出 研究项目立项申请，开展可行性研 ...

内部控制制度第 12 号—担保业务 第一章 总则 第一条 为了加强辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）担保业务管理，防范担保业务风险，根据《中 华人民共和国民法典》等有关法律法规、财政部等五部委《企 业内部控制应用指引第 12 号-担保业务》，以及《辽宁时代 万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时 代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称担保，是指公司作为担保人按照公 平、自愿、互利的原则与债权人约定，当债务人不履行债务 时，依照法律规定和合同协议承担相应法律责任的行为。 第三条 公司办理担保业务至少应当关注下列风险： （一）对担保申请人的资信状况调查不深，审批不严或 越权审批，可能导致公司担保决策失误或遭受欺诈。 （二）对被担保人出现财务困难或经营陷入困境等状况 监控不力，应对措施不当，可能导致公司承担法律责任。 （三）担保过程中存在舞弊行为，可能导致经办审批等 相关人员涉案或公司利益受损。 第四条 公司应当依法制定和完善担保业务政策及相关 管理制度，明确担保的对象、范围、方式、条件、程序、担 保限额和禁止担保等事项，规范调查评估、审核批准、担保 ...

内部控制制度第 14 号——财务报告 第一章 总 则 第一条 为了规范辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）财务报告，保证财务报告的真实、完整，根据 《中华人民共和国会计法》等有关法律法规、《企业会计准 则》、财政部等五部委《企业内部控制应用指引第 14 号-财 务报告》，以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基 本规范》等，制定本制度。 保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。 分管会计工作的负责人负责组织领导财务报告的编制、 对外提供和分析利用等相关工作。 公司负责人对财务报告的真实性、完整性负责。 第二条本制度所称财务报告，是指反映公司某一特定日 期状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。 第三条公司编制、对外提供和分析利用财务报告，至少 应当关注下列风险： （一）编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会 计准则制度，可能导致公司承担法律责任和声誉受损。 （二）提供虚假报告，误导报告使用者，造成决策失误， 干扰市场秩序。 （三）不能有效利用财务报告，难以及时发现公司经营 管理中存在的问题，可能导致公司和经营风险失控。 第四条公司应 ...

内部控制制度第 6 号——资金活动 第一章 总则 第一条为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）正常组织资金活动，防范和控制资金风险，保证 资金安全，提高资金使用效益，根据财政部等五部委《企业 内部控制应用指引第 6 号-资金活动》以及《辽宁时代万恒 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万 恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称资金活动，是指公司筹资、投资和 资金营运等活动的总称。 1 运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查 和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和 有效运行。 第三条公司资金活动至少应当关注下列风险： （一）筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资， 可能导致公司筹资成本过高或债务危机。 （二）投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇， 可能导致资金链断裂或资金使用效益低下。 （三）资金调度不合理、营运不畅，可能导致公司陷入 财务困境或资金冗余。 （四）资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、 抽逃或遭受欺诈。 第四条 公司应当根据自身发展战略，科学确定投融资 目标和规划，完善严格的资金授权、批准、 ...

证券代码：600241 证券简称：时代万恒 公告编号：2023-024 辽宁时代万恒股份有限公司 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 股东大会召开日期：2023年12月21日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年第二次临时股东大会 召开的日期时间：2023 年 12 月 21 日 14 点 00 分 召开地点：辽宁省大连市中山区港湾街 7 号，辽宁时代大厦 12 楼会议室 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2023 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 21 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统 ...

内部控制制度第 15 号——全面预算 第一章 总则 第一条为了实现辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）发展战略，发挥全面预算管理作用，根据财政部 等五部委《企业内部控制应用指引第 15 号-全面预算》以及 《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定 第三条公司实行全面预算管理，至少应当关注下列风险： （一）不编制预算或预算不健全，可能导致公司经营缺 乏约束或盲目经营。 （二）预算目标不合理、编制不科学，可能导致公司资 源浪费或发展战略难以实现。 （三）预算缺乏刚性、执行不力、考核不严，可能导致 预算管理流于形式。 第四条公司应当加强全面预算工作的组织领导，明确预 算管理体制以及各预算执行单位的职责权限、授权批准程序 和工作协调机制。 公司不设立预算管理委员会，设预算工作管理小组履行 全面预算管理职责，其成员由公司负责人及内部相关部门负 1 本制度。 第二条本制度所称全面预算，是指公司对一定期间经营 活动、投资活动、财务活动等作出的预算安排。 责人组成。 预算工作管理小组主要负责拟定预算目标和预算政策， 制定预算管理的具体措施和办法 ...

内部控制制度第 3 号——人力资源 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简 称"公司"）加强人力资源建设，充分发挥人力资源对实现 公司发展战略的重要作用，根据《中华人民共和国劳动法》、 《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规、财政部等 五部委《企业内部控制应用指引第 3 号-人力资源》，以及 《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定 本制度。 第二条 本制度所称人力资源，是指公司组织生产经营 活动而录（任）用的各层面人员，包括董事、监事、高级管 理人员和全体员工。 第三条 公司人力资源管理应当关注下列风险： （一）人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不 健全，可能导致公司发展战略难以实现。 （二）人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管 理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、 商业秘密和国家机密泄露。 （三）人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或公 司声誉受损。 第四条 公司应当重视人力资源建设，根据发展战略， 1 结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标， 制定人力资源总体规 ...