内部控制审计报告 众环审字(2024)1600109 号 云南景谷林业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了云南 景谷林业股份有限公司(以下简称"景谷林业")2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 我们认为,云南景谷林业股份有限公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 日 用1 l合伙) 中国注册会计师: 王文政 中国注册会计师: 中国·武汉 一、景谷林业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是景谷林业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审 ...

审计报告 众环审字(2024)1600108 号 云南景谷林业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了云南景谷林业股份有限公司(以下简称"景谷林业")财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了景 谷林业 2023年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023年度合并及公司的经营成果和现金流 雪。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务 报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于景谷林业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证 据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意 ...

云南景谷林业股份有限公司董事会关于公司 上期导致非标准审计意见涉及事项消除的专项说明 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对云南景谷林业股份有限公司 （以下简称"公司"）2022 年度财务报表出具了带"与持续经营相关的重大不 确定性"的无保留意见的审计报告（报告编号：众环审字(2023)1600133 号）。 公司董事会现就 2022 年度审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的无 保留意见所涉及的事项的影响消除说明如下： 一、2022 年度非标准审计意见涉及的主要内容 截至 2022 年 12 月 31 日，景谷林业未分配利润为-45,875.34 万元，2022 年归属于母公司股东的净利润为-2,228.25 万元，且经营活动产生的现金流量 净额为-4,542.13 万元。上述事项或情况，表明存在可能导致对景谷林业持续 经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 二、2022 年度导致非标准审计意见涉及事项在 2023 年度消除的情况 在 2023 年度，公司通过重大资产重组置入优质主业资产，同时关停多元化 经营业务、合理配置经营资源、盘活不良资产、剥离亏损资产、降本增效等多 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-016 云南景谷林业股份有限公司 关于公司股票申请撤销其他风险警示的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司 2020 年、2021 年、2022 年连续三年扣除非经常性损益前后的净利润 孰低者均为负值，根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中审众环"）出具的《云南景谷林业股份有限公司审计报告（众环审字 〔2023〕1600133 号）》，公司存在与持续经营相关的重大不确定性。根据《股 票上市规则》9.8.1 第（六）项规定，公司股票被实施其他风险警示。 二、公司 2023 年度经营情况及财务审计报告审计情况 （一）2023 年度经营情况 公司在 2023 年度通过重大资产重组置入优质主业资产、关停多元化经营业 务、合理配置经营资源、盘活不良资产、剥离亏损资产、降本增效等多项措施 并举，有效扭转了经营颓势，公司的资产质量、财务状况、盈利水平及持续经 营能力均得到大幅改善。 ● 根据《上海证券交易所股票上市规则》（ ...

众环专字(2024)1600046 号 云南景谷林业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了云南景谷林业股份有限公司(以下简称"景谷林业")2023年12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和 合并及公司的股东权益变动表以及财务损表附注的基础上,对后附的《上市公司 2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按 照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往米、对外担 保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是景谷林业管 理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大 错报狄取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等 我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,后附 ...

云南景谷林业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 作为云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度，本人依照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》等法律法规及《云南景谷林业股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，勤勉尽责、忠实地履行了独立董事的职责。 回顾 2023 年度的工作，本人积极出席了公司 2023 年度董事会、股东大会历次会 议，认真审议董事会各项议案，谨慎、认真、勤勉、忠实地履行独立董事的职责， 积极为公司经营发展建言献策，努力维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人 2023 年度公司独立董事的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 施谦先生，1982 年 8 月出生，汉族，会计学硕士，注册会计师、高级会计 师、资产评估师。曾在云南大学能源研究院从事能源产业投融资、审计科研工作。 现在云南大学经济学院审计研究中心从事会计、审计教学科研工作，中心主任； 云南北方奥雷德光电科技股份有限公司、云南华红科技股份有限公司、云南云维 股份有限公司独立董事。 本人自 2021 年 5 月起任公司 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-013 云南景谷林业股份有限公司 一、关联交易概述 为补充公司日常流动资金，经公司第八届董事会 2022 年第一次临时会议 审议同意，公司与控股股东周大福投资于 2022 年 5 月 30 日签署了《借款合 同》，公司向周大福投资借款 5,000 万元人民币，借款期限为一年，即自 2022 年 5 月 30 日起至 2023 年 5 月 29 日止，借款期限内免收借款利息，无需公司 提供抵押或担保。 关于向控股股东借款再次展期暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 经第八届董事会 2022 年第一次临时会议审议同意，云南景谷林业股份 有限公司（以下简称"公司"）与控股股东周大福投资有限公司（以下简称"周 大福投资"）签署了《借款合同》，公司向周大福投资借款 5,000 万元人民币， 借款期限为自 2022 年 5 月 30 日起至 2023 年 5 月 29 日止。2023 年 4 月 27 日， 公司与周大福投资签 ...

云南景谷林业股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告 根据《企业内部控制基本规范》《云南景谷林业股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）和《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，云南景 谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职 守、认真审慎的履行职责。现将审计委员会 2023 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第八届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事施谦先生、 牛炳义先生及非独立董事陈凯先生，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独 立董事施谦先生担任。 独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上，符合相关法律法规中关于 审计委员会人数比例和专业配置的要求，第八届董事会审计委员会 3 位委员均具 有相关的专业知识和管理经验，能够胜任审计委员会的工作。 二、2023 年度审计委员会会议召开情况 2023 年，公司董事会审计委员会共召开会议 4 次，审议议案 7 项。全体委 员均亲自出席了会议，具体情况如下： 2023 年 4 月 27 日，公司第八届董事会审计委员会召开 2023 年第一次会议， 会议审议通过了 4 个议案： ...

云南景谷林业股份有限公司董事会关于唐县汇银 木业有限公司 2023 年度盈利预测完成情况的说明 云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年度完成收购唐 县汇银木业有限公司（以下简称"汇银木业"）控股权的重大资产重组事项（以 下简称"本次交易"），本次交易中汇银木业原控股股东崔会军、王兰存对汇银 木业 2023 年、2024 年、2025 年的业绩进行承诺，并承担汇银木业未达到业绩 承诺情况下的补偿义务。现将汇银木业 2023 年度业绩承诺完成情况报告如下： | 承诺年度 | 承诺净利润数（万元） | | --- | --- | | 2023 年 | 4,353 | | 2024 年 | 5,767 | | 2025 年 | 6,404 | | 合计 | 16,524 | 汇银木业 2023 年、2024 年、2025 年各年度实际净利润以经公司聘请的年 度审计机构对汇银木业该年度进行审计得出的扣除非经常性损益前后孰低的净 利润为准。 三、业绩承诺完成情况 单位：万元 | 项目 | 2023 年度实现情况 | 业绩承诺期内累计实现情况 | | --- | --- | --- | | 业绩承诺金 ...

证券代码：600265 证券简称：ST 景谷 公告编号：2024-017 云南景谷林业股份有限公司 关于公司2024年度融资计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"或"景谷林业"）第八届董 事第八次会议审议通过了公司 2024 年度融资计划，现将公司 2024 年度融资计 划公告如下： 一、2024 年度融资计划 为满足公司及控股子公司唐县汇银木业有限公司（以下简称"汇银木业"） 经营和业务发展需求，公司及汇银木业在 2024 年度拟向相关金融机构申请综合 授信额度或办理银行票据贴现业务： 1、沧州银行白沟新城支行 2024 年度，公司控股子公司汇银木业计划向沧州银行白沟新城支行申请综 合授信额度 7,000 万元，授信期限 36 个月，利率不超过 4.5%。 2、邮储银行唐县支行 2024 年度，汇银木业计划向邮储银行唐县支行申请银行综合授信额度 2,000 万元，授信期限 12 个月，利率不超过 4.5%。 3、景谷县农村信用合作联社 2024 年度，景谷林业拟 ...