证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-031 号 公司董事长任春星、总经理张林、财务总监谭洪涛、董事会秘书 张建强对以上行为负有主要责任。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 6 月 21 日，河南大有能源股份有限公司收到中国证券监 督管理委员会河南监管局出具的《关于对河南大有能源股份有限公司 及有关责任人员采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕63 号），具体 内容如下： "经查，河南大有能源股份有限公司（以下简称大有能源或公司） 存在以下违规行为： 一、2023 年第三季度报告信息披露不准确 2024 年 5 月 28 日，公司披露《关于会计差错更正及定期报告更 正的公告》，对 2023 年第三季度报告有关财务数据进行差错更正，将 营业收入、营业成本均调减 3.73 亿元。公司 2023 年第三季度报告信 息披露不准确，违反《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182 号）第三条第一款规定。 二、重大诉讼进展披露不及时 2023 年 4 月 15 日，公司披露 ...

上 海 证 券 交 易 所 上证公监函〔2024〕0139 号 关于对河南大有能源股份有限公司及有关责任 人予以监管警示的决定 当事人： 河南大有能源股份有限公司，A 股证券简称：大有能源，A 股 证券代码：600403； 谭洪涛，河南大有能源股份有限公司时任财务总监； 张建强，河南大有能源股份有限公司时任董事会秘书。 经查明，河南大有能源股份有限公司（以下简称公司）在信息 披露等方面，有关责任人在职责履行方面，存在如下违规。 一、定期报告财务信息披露不准确 2024 年 5 月 28 日，公司披露《关于会计差错更正及定期报告更 正的公告》显示，公司 2023 年第三季度报告存在以下两项会计差错。 一是公司所属千秋煤矿自 2023 年 7 月起外购煤炭并与自产煤掺配对 外销售，公司在 2023 年第三季度报告中以总额法确认有关收入。2023 年年度报告审计期间，经与年审会计师沟通论证，公司综合判断上 述掺配销售业务存在一定的代理人特征，不承担向客户转让商品的 主要责任，在 2023 年年报披露中将相关收入确认方式由总额法改为 净额法；二是公司在关联交易数据统计上存在一些偏差，造成部分 1 内部关联交易未充分抵 ...

Financial Performance - In 2023, the company's total assets decreased by 6.99% to CNY 20.95 billion compared to 2022[13] - The net profit attributable to shareholders was a loss of CNY 481.05 million, a decline of 130.95% from the previous year[13] - The operating revenue for 2023 was CNY 5.81 billion, down 32.30% year-on-year[13] - The company reported a net cash flow from operating activities of CNY 477.57 million, a decrease of 84.56% compared to 2022[14] - The weighted average return on net assets was -6.13%, a decrease of 25.45 percentage points from the previous year[14] - The operating revenue for the period was 5.814 billion yuan, while the net profit attributable to shareholders was -481 million yuan[22] Production and Sales - The coal production in China reached 4.71 billion tons in 2023, an increase of 3.4% year-on-year, while coal imports surged by 61.8% to 470 million tons[9] - The company reported a total coal production of 9.1342 million tons and coal sales of 9.1754 million tons during the reporting period[22] Shareholder Information - The company has a total of 28,829 ordinary shareholders as of the end of the reporting period[17] - The company did not distribute cash dividends or issue bonus shares for the 2023 fiscal year[6] Risks and Future Outlook - The company is facing a risk of delisting due to significant losses, but this situation is not applicable for the current reporting period[21] - The company has not provided any future performance guidance or outlook in the current report[22] - The company has not disclosed any significant changes in its operational situation that would impact future performance[22] Corporate Relationships - The company has a controlling relationship with Yima Coal Industry Group Co., Ltd., which is its major shareholder[20] - The company has not identified any related party relationships among other shareholders[20] Market and Product Development - The company has not reported any new product developments or technological advancements in this period[22] - There are no indications of market expansion or mergers and acquisitions during the reporting period[22] - There are no applicable disclosures regarding the company's bonds or preferred shareholders[21]

具体内容详见同日披露的《河南大有能源股份有限公司关于会计 差错更正及定期报告更正的公告》（临 2024-029 号）。 证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-028 号 河南大有能源股份有限公司 第九届监事会第六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 27 日以通讯方式召开了第九届监事会第六次会议，本次会议通知于 2024 年 5 月 23 日以邮件方式发出。本次会议应出席的监事 8 名，实 际出席的监事 8 名。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公 司法》及《河南大有能源股份有限公司章程》的规定。 会议审议通过了《关于会计差错更正及定期报告更正的议案》 表决结果为：同意票 8 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 特此公告。 河南大有能源股份有限公司监事会 二〇二四年五月二十八日 1 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the current reporting period is CNY 1,202,895,577.59, a decrease of 51.95% compared to the same period last year[31]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company is CNY 199,037,980.91, reflecting a decline of 103.94% year-on-year[31]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company, excluding non-recurring gains and losses, decreased by 152.67% in the current period[31]. - The total profit of CNY 198,123,040.38 for the current period, compared to a profit of CNY 1,794,675,465.76 in the previous year[24]. - The company reported a net profit of CNY 199,037,980.91 attributable to shareholders for the first three quarters of 2023, significantly lower than CNY 1,370,741,455.99 in the same period last year, representing an 85.48% decrease[45]. - Basic and diluted earnings per share for the first three quarters of 2023 were both CNY 0.08, down from CNY 0.57 in 2022[45]. Assets and Liabilities - Total assets decreased by 2.97% to CNY 21,634,831,337.03 compared to the beginning of the year[6]. - Total liabilities amount to CNY 13,616,861,536.65, a slight decrease from CNY 13,642,515,393.03 in the previous year[21]. - The total equity attributable to shareholders of the parent company is CNY 7,225,707,227.60, down from CNY 7,954,191,947.23 year-on-year[21]. - The expected liabilities decreased to CNY 1,106,563,561.99 from CNY 1,183,170,594.55 year-on-year[21]. - Total assets as of the end of the third quarter of 2023 were CNY 21,634,831,337.03, a decrease from CNY 22,297,722,547.62 at the end of the previous year[41]. - Total non-current assets increased to CNY 15,199,862,056.49 from CNY 14,703,478,963.48, marking a growth of 3.38%[41]. - Short-term borrowings rose to CNY 5,068,683,428.08, an increase of 7.53% from CNY 4,713,631,628.08 in the previous year[41]. Cash Flow - Cash and cash equivalents decreased to CNY 4,957,805,111.85 from CNY 5,511,677,601.45 at the end of 2022, a decline of 10%[19]. - Net cash flow from operating activities for the year-to-date is CNY 986,531,575.59, down 60.70% compared to the same period last year[31]. - Net cash flow from operating activities for the first three quarters of 2023 was CNY 986,531,575.59, a decline of 60.69% compared to CNY 2,510,227,278.21 in 2022[47]. - The company reported a net cash outflow from financing activities of CNY 1,732,414,107.25 for the first three quarters of 2023, compared to a net outflow of CNY 1,387,725,837.05 in the same period last year[47]. - Cash and cash equivalents at the end of the third quarter of 2023 were CNY 3,086,418,095.31, down from CNY 3,883,325,464.84 in 2022, indicating a decrease of 20.52%[47]. Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period was 27,585[13]. - The largest shareholder, Yima Coal Industry Group Co., Ltd., holds 61.81% of the shares, with 738,519,900 shares pledged[13]. Operational Insights - The company is focusing on improving cash flow management in response to the declining revenue trends observed in the first three quarters of 2023[52]. - The company plans to explore new market opportunities and enhance operational efficiency to counteract the revenue decline[52]. - The management is committed to ongoing assessments of cost structures to improve profitability in the upcoming quarters[52]. Inventory and Receivables - Accounts receivable increased to CNY 789,232,106.58 from CNY 774,068,022.33, reflecting a growth of 1.95%[19]. - Inventory increased to CNY 236,521,258.75 from CNY 199,714,192.11, representing an increase of 18.43%[19]. Non-Operating Income - Non-operating income for the reporting period was CNY 260,319,854.21, slightly down from CNY 261,694,008.07 in the previous period[6]. - The company reported a non-recurring gain of CNY 333,538.20 for the period[10]. Audit Information - The company did not conduct an audit for the third quarter financial report[8].

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-029 号 河南大有能源股份有限公司 关于会计差错更正及定期报告更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （一）会计差错原因说明 公司所属千秋煤矿自 2023 年 7 月份开始煤质较差，需要与优质 煤掺配以满足客户需求，公司 7 月开始外购商品煤进行配售。公司认 为在该业务场景中，符合《企业会计准则第 14 号—收入》第三十四 条中"企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商 品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。"之规定，满足总额法 1 确认条件，故公司在 2023 年第三季度按照总额法确认了收入。 2023 年年度报告审计期间，公司对该事项的收入确认方法与年 审会计师事务所进行了沟通论证，结合年审会计师事务所意见从企业 是否具备商品控制权的三个方面进行了更审慎的评估，即（1）企业 是否承担向客户转让商品的主要责任；（2）企业是否在转让商品之前 或之后承担了该商品的存货风险；（3）企业是否有权自主决定所交易 商品的价格。根据 ...

希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) XigemaCpas (Special General Partnership) 关于河南大有能源股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函的回复 上海证券交易所: 根据贵所近日出具的《关于河南大有能源股份有限公司2023年年度报告的信 息披露监管工作函》(简称"工作函"),河南大有能源股份有限公司(以下简 称"公司"或"大有能源")对工作函所涉及的问题已进行逐项核查落实和回复, 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)(简称"我们"或"本所")对工作函中 提到的需要年审会计师发表意见的情况,回复如下: 【工作函一、关于经营业绩大幅下滑且亏损。】 2. 了解、评价并测试公司与收入确认相关的内部控制设计和运行有效性; 3. 对煤炭收入和成本执行分析程序,包括本期收入、成本、毛利率同比分析; 四季度收入、成本、毛利率环比分析;分地区毛利率同比分析; 4. 抽查与煤炭销售相关的重要合同、发运凭证、销售发票、销售回款等资料, 结合对重要客户销售收入发生额、应收账款余额函证结果,评价收入确认的真实 性和准确性;针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试,核对商品 煤的发 ...

河南大有能源股份有限公司独立董事 关于对上海证券交易所 2023 年年度报告信 息披露监管工作函回复的独立意见 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）于近期收到《关 于河南大有能源股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作 函》（上证公函【2024】0278号,以下简称《工作函》），按照《工 作函》要求，作为公司独立董事，我们对《工作函》有关事项发表如 下独立意见： 1.问题二：关于集团财务公司存款。年报及相关公告显示，报告 期末货币资金中，存放财务公司存款期末余额约15.94亿元，占比约 37.02%，同比上升7.38个百分点；银行存款期末余额约9.61亿元，占 比约22.32%，同比下降15.96个百分点。报告期内公司在财务公司的 日均存款余额约为19.12亿元，同比上升3.35亿元。此外,2024年2月6 日，财务公司因未能严格履行受托人职责、确保委托业务真实性等问 题，受到国家金融监督管理总局河南监管局行政处罚。 请公司：（1）结合报告期各月度财务公司日均存款余额和各月 末存款余额，说明环比变动情况及原因；并结合上述情况及资金使用 安排，进一步说明日均存款额同比上升的合理性；（2）结合相关 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临2024-027号 河南大有能源股份有限公司 关于回复上海证券交易所工作函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 1.公司所属千秋煤矿自2023年7月份开始外购商品煤进行配 售，公司在编制2023年第三季度报告时对此业务按总额法进行 核算。2023年年度报告审计期间，经与年审会计师事务所沟通、 审慎评估相关业务后，将相关收入调整为净额法核算。上述调 整导致公司2023年第三季度收入和成本存在差错，影响当期营 业收入1.11亿元，营业成本1.11亿元，不影响当期利润。公司 将按照相关规定，对2023年第三季度报告进行追溯调整，在履 行相关决策程序后及时进行信息披露。 2.截至2023年末，义煤集团控股子公司新义矿业和综能新能 源对公司欠款逾期金额分别为3.65亿元、4.16亿元。后续公司 将进一步加大应收款项催收力度，必要时通过发律师函和诉讼 方式，尽早收回欠款，确保债权安全，维护公司和广大股东的 利益。 河南大有能源股份有限公司（以下简称 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-026 号 河南大有能源股份有限公司 关于持股 5%以上股东部分股份质押的 公 告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 截至本公告披露日，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）股东义马煤业集团青海义海能源有限责任公司（以下简称"义 海能源"）持有公司股份 542,500,845 股，占公司总股本的 22.69%。 本次质押股份为 26,600,000 股，本次质押完成后，义海能源累计质押 股份数量为 270,000,000 股，占其持有公司股份总数的 49.77%，占公 司总股本的 11.29%。 一、本次股份质押基本情况 如下： 公司于 2024 年 5 月 17 日获悉公司股东义海能源所持有本公司的 部分股份被质押，具体情况如下。 | 股东 | 是否为 控股股 | 本次质押股 | 是否为 限售股 （如是， | 是否补 | 质押起始日 | 质押到期日 | 质权人 | 占其所 持股份 | 占公司 总股本 | 质押融 资资金 ...