中珠医疗控股股份有限公司董事会 关于保留意见审计报告涉及事项的专项说明 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对中珠医疗控股股份有限公司（以下简 称"公司"或"中珠医疗"）2023 年度财务报表进行审计，并出具保留意见的审 计报告。 一、非标准审计意见内容 中珠医疗前控股股东珠海中珠集团股份有限公司（以下简称中珠集团）及其 关联方累计形成的资金占用余额 47,296.80 万元，本期计提坏账准备 0 万元，累 计计提坏账准备余额 32,842.89 万元，虽然我们实施了复核中珠医疗调查了解中 珠集团财务状况相关资料，复核管理层采用的预期信用损失的估值模型、方法以 及未来现金流预测依据及假设的合理性等程序，我们仍无法就该其他应收款坏账 准备计提的合理性获取充分、适当的审计证据。 二、出具保留意见的理由和依据 1、保留意见涉及事项的基本情况 因中珠医疗战略转型调整，向前控股股东中珠集团及其关联方珠海西海矿业 投资有限公司、珠海中珠隆盛园林景观工程有限公司转让所持子公司股权，在上 述股权转让前中珠医疗与相关子公司形成的资金往来，在股权转让后形成前控股 股东欠款。因上述原因形成的前控股股东及关联方欠款初始本金为 98,94 ...

Financial Performance - The net profit attributable to the parent company for 2023 was -343,935,382.42 CNY, with the parent company reporting a net profit of -4,773,492.31 CNY[3] - The undistributed profits at the beginning of the year were -2,300,841,217.56 CNY, and by the end of 2023, they decreased to -2,644,776,599.98 CNY[3] - The company will not distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase capital from reserves for the year 2023 due to negative profits[3] - The company’s total revenue for 2023 is projected to grow significantly, driven by new product launches and market expansion strategies[29] - The company’s operating revenue for 2023 reached ¥638,562,819.39, representing a 26.21% increase compared to ¥505,971,358.79 in 2022[42] - The net profit attributable to shareholders was -¥343,935,382.42, an improvement of 56.97% from -¥799,261,093.96 in the previous year[42] - The net cash flow from operating activities decreased by 89.14% to ¥2,771,590.55, down from ¥25,524,677.40 in 2022[42] - The total assets at the end of 2023 were ¥3,018,813,166.92, a decline of 18.69% from ¥3,712,889,147.45 at the end of 2022[42] - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 12.29% to ¥2,453,996,685.14 from ¥2,797,974,656.00 in 2022[42] - The company reported a basic earnings per share excluding non-recurring gains and losses of -0.1869 yuan for 2023, a 52.18% improvement from -0.3908 yuan in 2022[36] - The basic earnings per share for 2023 is -0.1726 yuan, an improvement of 56.96% compared to -0.4010 yuan in 2022[36] - The diluted earnings per share for 2023 is also -0.1726 yuan, reflecting the same percentage increase of 56.96% from the previous year[36] - The weighted average return on equity for 2023 is -13.10%, an increase of 11.89 percentage points from -24.99% in 2022[38] Legal and Compliance Issues - The company received a qualified audit opinion from Dahua Accounting Firm for the 2023 financial statements[6] - The company’s stock continues to be subject to risk warnings due to the unresolved financial issues and negative profit situation[6] - The company is currently engaged in legal proceedings to recover funds from previous agreements, indicating ongoing strategic efforts to protect its financial interests[8] - The company holds a total debt claim of 313,335,013.80 CNY against the bankrupt entity Yiti Group, which is currently undergoing liquidation[11] - The company’s subsidiary, Zhongzhu Jun Tian, is involved in a legal dispute regarding a rental contract, with a claim amounting to 402,052,874.37 CNY[16] Strategic Initiatives and Market Positioning - The company has no plans for market expansion or new product launches as indicated in the current report[3] - The company is exploring potential mergers and acquisitions to accelerate growth and expand its market presence[29] - The company aims to increase its market share in the healthcare sector through strategic partnerships and collaborations[29] - The company is committed to maintaining compliance with regulatory standards set by the NMPA and FDA to ensure product quality and safety[29] - The company is focusing on enhancing the safety of pediatric medications, as highlighted by the National Health Commission's initiative to encourage the development of children's drugs[59] - The company is actively participating in the ongoing medical reform, which emphasizes the integration of medical insurance, pharmaceuticals, and healthcare services to promote industry development[67] - The company is aligned with the government's push for the revitalization of traditional Chinese medicine, aiming to improve service systems and enhance the quality of Chinese medicine by 2025[82] - The company is adapting to the aging population and increasing healthcare awareness, which is expected to drive stable demand for pharmaceuticals[78] - The company is benefiting from the government's healthcare insurance reforms, which include integrating outpatient insurance and improving cross-province medical settlement processes[83] - The company is committed to the development of innovative drugs, with a focus on accelerating the review and approval processes for new medications[68] - The company is exploring opportunities in remote medical services and healthcare information technology to enhance service efficiency[75] Research and Development - The company’s total R&D expenses for the period were CNY 16,175,842.46, accounting for 2.53% of total operating revenue[134] - The company’s R&D expenditure accounted for 8.82% of operating revenue, which is higher than the industry average of 4.27%[159] - The company continues to increase R&D investment, focusing on a "one product, one strategy" approach to enhance its product pipeline and structure[193] - The company is focusing on drug research and development, with ongoing projects aimed at enhancing its product pipeline and addressing market needs[144] - The company has a total of 59 R&D personnel, accounting for 4.13% of the total workforce[182] Market Trends and Industry Outlook - The pharmaceutical industry is experiencing accelerated innovation, with a significant increase in the number of new drug approvals and clinical trials in 2023[58] - The medical device industry is experiencing double-digit growth, driven by strong demand and technological advancements, indicating a robust market outlook[92] - The healthcare industry shows strong resilience against economic downturns, with a stable demand for medical services and products[88] - The chemical pharmaceutical formulation industry is expanding, with a significant increase in product variety and market competition, driven by technological advancements and innovation[118] - The government has emphasized the importance of the pharmaceutical and medical equipment industries, aiming to improve resilience and modernization by 2025[186] - The pharmaceutical industry is experiencing pressure for transformation due to increased regulatory scrutiny and the need for innovation[180] Operational Efficiency and Cost Management - The company is focusing on compliance operations to mitigate internal control and legal risks, enhancing overall management capabilities[191] - The company has maintained a consistent approach to managing its operational costs, with fixed asset depreciation slightly decreasing from ¥7.40 million to ¥7.21 million[149] - The company is actively involved in the real estate sector, with 4 ongoing residential projects in Zhuhai, adhering to the initial construction plan[91] - The company is enhancing its hospital management capabilities, with investments in hospitals like Guinan Hospital and Beijing Loyal Oncology Hospital[96] - The company is committed to ensuring the accuracy and completeness of its annual report, with an audit report issued by Da Hua Accounting Firm[102] Investment and Financial Management - The company reported a cash inflow from the recovery of investments amounting to CNY 331,003,382.64, an increase of 127.90% compared to the previous period[124] - The company’s investment cash outflow rose by 42.39% to CNY 346,000,000.00, reflecting increased investments in financial products[124] - The company’s cash paid for various taxes increased by 205.14% to CNY 188,950,590.70, primarily due to increased land value tax settlements[124] - The company’s financial assets increased to CNY 50,000,000.00, representing 1.66% of total assets, up from 0.94% in the previous period[125] Product Development and Sales - The company is focusing on innovation, market expansion, and effective implementation of strategies to enhance product development and team building[111] - The company has successfully acquired exclusive rights to the SCM-198 project, which shows potential for treating cardiovascular diseases and strokes[155] - The company is currently conducting Phase II clinical studies for SCM-198, having received approval for all phases of clinical trials in June 2018[156] - The company has made significant investments in property development, with total costs reaching ¥142.17 million in 2023, a substantial increase from ¥35.72 million in 2022[150] - The company is actively participating in centralized procurement processes to ensure competitive pricing and supply chain efficiency[153] - The company successfully won bids for key drugs, including Diclofenac Sodium Suppository at ¥0.486 per unit with a total procurement volume of 6,368,042 units[153]

一、独立董事的基本情况 本人在报告期内作为公司第九届董事会的独立董事，拥有相关专业资质及能 力，在从事的专业领域积累了比较丰富的经验。本人在报告期内担任独立董事的 任职时间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 11 月 2 日。 中珠医疗控股股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杨振新） 作为中珠医疗控股股份有限公司（以下简称"公司"或"中珠医疗"）独立 董事，本人严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》 等有关规定，勤勉尽责，积极承担独立董事的各项职责，充分发挥专业独立作用， 努力维护公司整体利益及全体股东特别是中小股东的合法权益，促进公司规范运 作。现将本人 2023 年度相关履职情况报告如下： （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 杨振新先生，男，1966 年生，本科学历，现任中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）合伙人。 （二）独立性情况说明 报告期内，本人作为公司独立董事，已取得独立董事任职资格证书，任职资 格符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关于独立性的要求，与公司 ...

中珠医疗控股股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 大华核字[2024]0011004955 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适 用指引——审计类第 1 号》和《上海证券交易所股票上市规则》的规 定，现将非标准审计意见涉及事项情况说明如下： 中珠医疗控股股份有限公司 出具保留意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具保留意见涉及事项的专项说明 1-5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 出 具 保 留 意 见 涉 及 事 项 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011004955 号 中珠医疗控股股份有限公司全体股东： 我 ...

的专项审核报告 中珠医疗控股股份有限公司 非经营性资金占用清偿情况、 违规担保及解除情况 的专项审核报告 大华核字[2024]0011004956 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership） 中珠医疗控股股份有限公司 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 非经营性资金占用清偿情况、违规担保及解除 情况的专项审核报告 1-2 二、 非经营性资金占用清偿情况表 3 非经营性资金占用清偿情况、违规担保及解除情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 关 于 中 珠 医 疗 控 股 股 份 有 限 公 司 非 经 营 性 资 金 占 用 清 偿 情 况 、 违 规 担 保 及 解 除 情 况 的 专 项 审 核 报 告 大华核字【2024】0011004956 ...

一、独立董事的基本情况 本人在报告期内作为公司第九届董事会的独立董事，拥有相关专业资质及能 力，在从事的专业领域积累了比较丰富的经验。本人在报告期内担任独立董事的 任职时间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 曾艺斌先生，男，1966 年生，本科学历，现任广州中宇信会计师事务所有限 公司副所长，中珠医疗控股股份有限公司独立董事。 （二）独立性情况说明 报告期内，本人作为公司独立董事，已取得独立董事任职资格证书，任职资 格符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关于独立性的要求，与公司之 间不存在雇佣关系、交易关系、亲属关系，不存在影响独立履职的情形； 中珠医疗控股股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（曾艺斌） 作为中珠医疗控股股份有限公司（以下简称"公司"或"中珠医疗"）独立 董事，本人严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》 等有关规定，勤勉尽责，积极承担独立董事的各项职责，充分发挥专业独立作用， 努力维护公司整体利益及全 ...

证券代码：600568 证券简称：ST 中珠 公告编号：2024-015 号 中珠医疗控股股份有限公司 第九届监事会第三十二次会议决议公告 特别提示 经与会监事认真审议，议案审议情况如下： 本公司董事及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、监事会会议召集与召开情况 1、中珠医疗控股股份有限公司（下简称"中珠医疗"或"公司"）第九届监事 会第三十二次会议于 2024 年 4 月 3 日以电话、传真或邮件送达方式通知各位监事。 2、本次会议于 2024 年 4 月 16 日以现场会议的方式在珠海情侣南路 1 号仁恒滨 海中心 5 座 8 层会议室召开。 3、本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，由监事会主席史忠阳先生主持，符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 二、决议内容及表决情况 表决结果为：同意 3 人，弃权 0 人，反对 0 人 （一）审议通过《公司 2023 年度监事会工作报告》； 本议案需提交公司年度股东大会审议。 表决结果为：同意 3 人，弃权 0 人，反对 0 人 （二）审议通过《公司 202 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 中珠医疗控股股份有限公司 以财务报告为目的的减值测试所涉及的 | 声 明 | | --- | | 摘要 . | | 正文 . | | 一、委托人、产权持有单位和其他资产评估报告使用人概况 …………………………………- 6- | | 二、评估目的 . | | 三、评估对象和评估范围… | | 四、价值类型 . | | 五、评估基准日… | | 六、评估依据 . | | 七、评估方法 …………………………………………………………………………………………………………………………- 12 - | | 八、评估程序实施过程和情况 . | | 九、评估假这………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… - 18- | | 十、评估结论 . | | 十一、特别事项说明 ………………………………………………………………………………………………- 20 - | | 十二、资产评估报告使用限制说明 ……………………………………………………… ...

中珠医疗控股股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 大华内字[2024]0011000214 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 中珠医疗控股股份有限公司 内部控制审计报告 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000214 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医疗） 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建 ...

中珠医疗控股股份有限公司 关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告的议案 中珠医疗控股股份有限公司（以下简称："中珠医疗"或"公司"）聘请大华 会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年财务报告及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对大华会计师事务所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估，具 体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特 殊普通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人 截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数：1141 人 主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地 产业、建筑业 2、投资者保护能力 已计提的职业风险基金 ...