一、经营讨论及分析 大商股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，大商股份在复杂多变的市场环境中，坚守零售主业，积极应对挑战，努力把握 机遇，通过优化经营策略、提升运营效率、强化成本控制等一系列举措，推动公司持续稳健 发展。 毛利率：2024 年公司毛利率 39.61%，毛利总额 27.52 亿。公司加强与供应商的合作，争 取更有利的采购条件，降低采购成本；同时，优化商品品类结构，增加高毛利商品的销售占 比，从而保证整体毛利率水平及毛利额的实现。 经营活动现金流量净额为 10.76 亿元，投资活动现金流量净额为 4.76 亿元，筹资活动现 金流量净额为-8.89 亿元。期末现金及现金等价物余额 31.22 亿元。公司在日常经营过程中 具有较强的现金获取能力，能够为公司的持续发展提供稳定的资金支持,为公司的经营和发展 提供了坚实的保障。 （二）经营工作总结 1、百货业态 （一）业绩实现情况 1、财务指标概述 2024 年，大商股份实现营业收入 69.49 亿元，同比下降 5.20%。实现归属于上市公司股 东的净利润 5.86 亿元，同比上升 16.05%。归母扣非净利润 5.37 亿元，同比上升 ...

二、能力评价 1、专业能力评价 大华所审计小组的相关人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业 证书，能够胜任公司的审计工作。 大商股份有限公司董事会审计委员会 2024 年对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、资质条件 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）成立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四 环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 150 人， 注册会计师 887 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 404 人）。大华所 在国内重要城市设立了 30 家 ...

公司代码：600694 公司简称：大商股份 大商股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 大商股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 公告编号：2025-021 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系公司落实财政部发布的企业会计准则相关文件要求，不 涉及对公司以前年度会计数据的追溯调整，不会对公司财务状况和经营成果 产生重大影响。 一、会计政策变更概述 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证 金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，根据流动 性确认预计负债，按相关金额计入"主营业务成本""其他业务成本"等科目， 该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 为使公司会计政策与上述规定保持一致，公司进行本次会计政策变更，自印 发之日起执行。 二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部的相关规定进行的合理变更。本次会计 政策变更不涉及对公司以前年 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2025－020 大商股份有限公司 关于资产重组业绩承诺实现情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 大商股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第十一届 董事会第二十九次会议，审议通过了《关于收购股权资产暨关联交易业绩承诺完 成情况的议案》。现将有关情况公告如下： 一、 基本情况 为解决同业竞争，提高公司规范治理水平，公司于 2022 年 5 月 25 日、2022 年 6 月 23 日分别召开第十一届董事会第三次会议、2022 年第二次临时股东大会， 审议通过《关于收购沈阳千盛、庄河千盛、鞍山商业投资及东港千盛股权暨关联 交易的议案》（详见公告：2022-034、2022-045）。 二、 盈利预测情况 2、2023 年度业绩目标为 234.35 万元人民币； （一）、本次交易中，大商集团有限公司就东港千盛进行三年（2022-2024 年）的业绩承诺，具体如下： 3、2024 年度业绩目标为 246.58 万元人民币。 ...

财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保 证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，根据 流动性确认预计负债，按相关金额计入"主营业务成本""其他业务成本"等科 目，该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 大商股份有限公司董事会关于会计政策变更的说明 一、会计政策变更概述 三、董事会对本次会计政策变更的意见 公司董事会认为：公司根据国家财政部相关文件的要求对会计政策进行相应 变更，符合有关法律、法规及公司实际情况。公司执行变更后的会计政策，能够 客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会对公司财务 状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存 在损害公司及股东利益的情形。 大商股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 为使公司会计政策与上述规定保持一致，公司进行本次会计政策变更，自印 发之日起执行。 二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部的相关规定进 ...

股票代码：600694 股票简称：大商股份 编号：2025－019 大商股份有限公司日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次日常关联交易需提交股东大会审议。 ●本次日常关联交易不影响公司的独立性，公司不会因本次日常关联交易而 对关联人形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司第十一届董事会第二十九次会议于2025年4月24日召开，会议审议通过 了《大商股份有限公司日常关联交易的议案》。公司关联董事闫莉、陈欣、王鹏 回避表决，其他董事一致表决通过了此项议案。此议案尚需提交股东大会审议， 关联股东将对该议案回避表决。 公司独立董事对日常关联交易进行了事前确认，并发表了独立意见。独立董 事认为：公司发生的日常关联交易是因正常的经营发展需要，风险较低并且可控。 决策合法、规范、准确，定价客观、合理、公允，交易公平、公正、公开，不存 在损害其他非关联股东的利益的情形，符合公司和全体股东的利益。 （二）2024 年度日常关联交易预计和执行情况 经公司第 ...

| 会议届次 | 召开日期 | 审议事项 《2023 年年度监事会工作报告》 | 意见 类型 | | --- | --- | --- | --- | | 第十一届监事会 第十二次会议 | 2024 年 4 月 11 日 | 《2023 年年度报告及年度报告摘要》 《2023 年年度财务报告》 《大商股份有限公司 2023 年内部控制评价报告》 《大商股份有限公司 2023 年内部控制审计报告》 《关于支付会计师事务所 2023 年度审计费用的议案》 《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》 《大商股份有限公司日常关联交易的议案》 | 通过 | | | | 《2023 年年度利润分配预案》 《关于拟注销已回购股份的议案》 | | | | | 《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》 | | | | | 《关于会计政策变更的议案》 | | | | | 《关于变更公司监事的议案》 | | | 第十一届监事会 | 2024 年 4 | 《关于大商股份有限公司 2024 年第一季度报告的议 | 通过 | | 第十三次会议 | 月 29 日 | 案》 | | | 第十一届监事会 | 2024 年 5 | 《 ...

大商股份有限公司 对会计师事务所 2024 年履职情况的评估报告 经大商股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度股东大会批准，由大华会计师 事务所（特殊普通合伙）(以下简称"大华会计师事务所")负责公司 2024 年度的审计工 作，主要包括对公司年度经营情况报告(资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注)进行审计评价，同时对公司进行内部控制审计。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定和要求，公司对大华会 计师事务所 2024 年度审计工作履职情况进行评估。 公司认为：大华会计师事务所作为公司 2024 年度审计机构，资质等方面合规有效， 在年度审计工作中，保持独立性、遵守职业操守、公允表达意见、勤勉尽职，较好地完成 了公司及下属子公司 2024 年度财务报告的审计工作，并对公司内部控制情况等事项进行 了认真核查，出具了标准无保留的财务审计报告及内部控制审计报告。 具体情况如下： 一、资质条件 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成 ...

经核查公司独立董事赵锡金、褚霞、谢彦君的任职经历及个人签署的相关自 查文件，确认各位独立董事在报告期内均符合《上市公司独立董事管理办法》的 独立性要求，与公司及其主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联关系或 其他可能对其独立客观判断产生影响的情况，有效地履行了独立董事的职责，为 公司决策提供了公正、独立的专业意见。 大商股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 1 （以下无正文，仅为《大商股份有限公司董事会关于独立董事独立性自查情况的 专项报告》的签字页） 大商股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 大商股份有限公司（以下简称"公司"）在任独立董事 3 人，分别为赵锡金、 褚霞、谢彦君。根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事 关于独立性情况的自查报告》，公司对独立董事的独立性情况进行评估，并出具 如下专项意见： 陈德力 闫 莉 王 鹏 鞠 静 陈 欣 张海钧 2 董事： ...