西藏旅游股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 | 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求， 西藏旅游公司编制了本专项说明所附的西藏旅游公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实 性、准确性及完整性是西藏旅游公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西藏旅 游公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除对西藏旅游公司 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表 所载项目金额与我们审计西藏旅游公司 2024 年度财务报表时西藏旅游公司提供的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表 执行任何附加程 ...

西藏旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度履职情况报告 （崔学刚） 本人作为西藏旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度的工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事履职指引》等法律、法规，以及 《西藏旅游股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《独立董事工作制 度》等文件的要求，依法履职，积极参加相关会议，认真审议董事会各项议案， 对公司重大事项开展提出事前意见，切实维护公司和广大股东的合法权益，推动 公司内部控制机制不断完善，发挥了独立董事的职能和应有的作用。现将 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 崔学刚，男，汉族，52 岁，会计学教授、博士生导师，首批全国会计领军 人才，中国人民大学（会计学专业）管理学博士，北京大学光华管理学院博士后。 曾于北京工商大学任教，并于澳大利亚墨尔本皇家理工大学、英国爱丁堡大学做 访问学者，2013 年至今任职于北京师范大学经济与工商管理学院，同时兼职于 中国会计学会财务管理专业委员等单位，学术成果 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等要求，西藏旅游股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事崔学刚、张琪炜、 张润钢的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事崔学刚、张琪炜、张润钢的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司以上独立董事任职资格符合《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》关 于独立董事独立性的相关要求。 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 西藏旅游股份有限公司 西藏旅游股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 15 日 ...

（一）会计政策变更的基本情况 证券代码：600749 证券简称：西藏旅游 公告编号：2025-013 号 西藏旅游股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是西藏旅游股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于2023年10月发布的《企业会计 准则解释第17号》以及2024年12月发布的《企业会计准则解释第18号》的规定， 而对公司会计政策进行相应的变更。 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 一、本次会计政策变更概述 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》，其中"关 于流动负债与非流动负债的划分"的规定，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》，其中"关 于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"规定，自印发之日起施行， 允许企业自发布年度提前执行。 （二）本次会计 ...

西藏旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度履职情况报告 （高金波） 本人作为西藏旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，于 2024 年 6 月任期届满离任，在任期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事履职指引》 等法律、法规，以及《西藏旅游股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 和《独立董事工作制度》等文件的要求，依法履职，积极参加相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项的开展提出事前意见，切实维护公司和广大 股东的合法权益，推动公司内部控制机制不断完善，发挥了独立董事的职能和应 有的作用。现将 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 高金波，男，汉族，62 岁，工商管理硕士，主任律师。曾于军事医学科学 院、共青团北京市委、中国政法大学任职，后于中国华联律师事务所任副主任， 现于北京市汉龙律师事务所任主任律师四川科伦药业公司独立董事、三位天地科 技公司独立董事等。符合上海证券交易所独立董事任职资格。2018 年 5 月起任 公司独立董事， ...

西藏旅游股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治 理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会审计委员会实 施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了 委员会各项职责。现将董事会审计委员会 2024 年度的履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会组成情况 公司董事会审计委员会成员的选任遵循上海证券交易所《上市公司董事会审 计委员会运作指引》及公司《董事会审计委员会实施细则》的规定。2024 年， 公司完成第九届董事会换届选举，确定公司第九届董事会审计委员会由三名成员 组成，其中独立董事 2 名，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事崔学刚 先生担任。公司第九届董事会审计委员会成员具体为： 崔学刚先生（会计学教授、独立董事，主任委员） 审计委员会就审计范围、计划、方法等事项，以及在审计中发现的关键事项 与会计师事务所进行了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审 计，并确保如期出具审计报告。在审计过程中，审计委员会对关联交易、员工持 股计划、子公司股权出售、内部控制有效性等 ...

证券代码：600749 证券简称：西藏旅游 公告编号：2025-012 号 西藏旅游股份有限公司 关于 2023 年员工持股计划第二个锁定期届满 暨解锁条件未成就的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 西藏旅游股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 15 日召开第九届 董事会第六次会议、第九届监事会第五次会议，审议通过《关于 2023 年员工持 股计划第二个锁定期届满暨解锁条件未成就的议案》，董事会认为因公司未满足 对应考核期公司层面业绩考核要求，本次员工持股计划第二个解锁期解锁条件未 成就，根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《上海证券交易 所市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司 2023 年员工持股计划》等 规定，现将具体情况公告如下： 一、 2023 年员工持股计划的基本情况 （一）审批情况 2023 年 2 月 22 日、2 月 28 日，公司召开第八届董事会第十八次会议和第十 九次会议、第八届监事会第十九次会议和第二十次会议，审议通过公司员工持股 计划 ...

证券代码：600749 证券简称：西藏旅游 公告编号：2025-008 号 西藏旅游股份有限公司 关于公司及控股子公司 2025 年度日常关联交易预计额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：是 日常关联交易对上市公司的影响：不会损害公司及公司股东特别是中小股 东的利益，不会对公司的独立性产生影响。 需要提请投资者注意的其他事项：无 一、日常关联交易情况 公司 2024 年度发生关联交易的关联方实际控制人均为王玉锁先生，王玉锁 先生亦为公司的实际控制人，公司未与其他关联方发生关联交易。以上关联交易 定价均参考市场价格，受公司成本控制、投资进度及风险控制、市场环境变化、 公司及关联方实际业务变化等因素影响，公司 2024 年度日常性关联交易发生总 额约为预计金额的 39%，其中收入类关联交易占公司 2024 年度主营业务收入的 比例约为 11%，较 2023 年度有所下降。2024 年度支出类关联交易增加，主要原 因是公司旅游服务业务增长、数智化平台建设进度加快，导致相 ...

公司代码：600749 公司简称：西藏旅游 西藏旅游股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 西藏旅游股份有限公司全体股东： 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事 ...

西藏旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度履职情况报告 （梅蕴新） 本人作为西藏旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度的工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事履职指引》等法律、法规，以及 《西藏旅游股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《独立董事工作制 度》等文件的要求，依法履职，积极参加相关会议，认真审议董事会各项议案， 对公司重大事项开展提出事前意见，切实维护公司和广大股东的合法权益，推动 公司内部控制机制不断完善，发挥了独立董事的职能和应有的作用。现将 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 报告期任职期内，公司共召开股东大会 1 次，召开董事会 3 次，本人亲自出 席了公司召开的 1 次股东大会，3 次董事会会议，就公司股东大会、董事会审议 的各项议案，忠实履行独立董事职责。报告期内，本人未对公司董事会、股东大 会 审议通过的各项议案提出异议。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 梅蕴新，男，75 岁，中国国籍，研究生学历，高级经济师。曾任北京市政 府副秘 ...