（二）计提资产减值准备的说明 证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2026－006 号 江苏悦达投资股份有限公司 关于 2025 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为了更加客观、公正地反映公司财务状况、资产价值及经营成果， 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司 2025 年度 计提资产减值准备，相关情况如下： 一、计提资产减值准备概述 公司对 2025 年资产负债表的各类资产进行了检查与减值测试， 认为公司部分资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，拟对应收 账款、其他应收款、长期应收款、存货计提减值准备。 二、计提资产减值准备情况 | 资产类别 | 计提减值准备金额（元） | 占 2025 年度归属于上市公司 股东净利润比例(%) | | --- | --- | --- | | 应收账款 | 2,499,578.29 | 6.78 | | 其他应收款 | -49,074.72 | -0.13 | | 长期应收款 | -39,595.90 | -0.11 ...

江苏悦达投资股份有限公司关于 2025 年度会计师事务所履职情况评估报告 公司聘请中喜会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。根据财政部及 证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理 办法》等法律法规的要求,公司对中喜会计师事务所(特殊 普通合伙）在近一年审计中的履职情况进行了评估,具体情 况如下: 一、2025 年度会计师事务所基本情况 (一)基本情况 1. 机构名称:中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 2. 成立日期:2013年11月28日 3. 组织形式:特殊普通合伙 4. 注册地址:北京市东城区崇文门外大街11号11层1101 the 头二）聘任会计师事务所履行的程序 1 经公司第十二届董事会第四次会议及2024年年度股东 大会审议通过,同意公司聘任中喜会计师事务所作为公司 2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。公司董事会审 计委员会发表了书面审核意见。 二、2025年度会计师事务所履职情况 中喜会计师事务所按照《审计业务约定书》、《中国注册 会计师审计准则》等要求,对公司2025年度财务报告及内部 控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及其他关 ...

证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2026－007 号 江苏悦达投资股份有限公司 第十二届董事会第十次会议决议公告 江苏悦达投资股份有限公司于 2026 年 3 月 16 日以邮件方式向全 体董事发出会议通知和会议资料，并于 2026 年 3 月 26 日在公司总部 1003 会议室，以现场表决方式召开第十二届董事会第十次会议。本 次会议由董事长张乃文先生主持，应当出席会议的董事 10 人，实际 出席会议的董事 10 人（其中：委托出席的董事 2 人，因公出差，独 立董事张久俊委托独立董事蔡柏良代为表决；因公出差，董事徐海宁 委托董事李小虎代为表决；以通讯表决方式出席的董事 0 人），缺席 会议的董事 0 人，高级管理人员列席了会议，符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《2025 年度董事会工作报告》 同意 10 人，反对 0 人，弃权 0 人。 （二）审议通过《2025 年度经营层工作报告》 同意 10 人，反对 0 人，弃权 0 人。 （三）审议通过《2025 年年度报告》、《2025 年年度报告摘要》 公司审计委员会 ...

江苏悦达投资股份有限公司 关于 2025 年度利润分配方案 及 2026 年中期现金分红规划的公告 证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2026-005 号 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ●公司2025年度利润分配方案为：每股派发现金红利0.02元（含 税）。 ●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基 数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权 登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调 整分配总额，并将在相关公告中披露。 ●公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修 订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示 的情形。 ●2025 年度利润分配方案尚需提交公司股东会审议批准，敬请 广大投资者注意投资风险。 一、2025 年度利润分配方案 （一）利润分配方案的具体内容 经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2025 年 12 月 31 日 ， 公 司 母 公 司 报 表 中 ...

江苏悦达投资股份有限公司 审计报告 中喜财审 2026S00675 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座 11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 计 报 告 目 中喜财审 2026S00675 号 江苏悦达投资股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了江苏悦达投资股份有限公司(以下简称悦达投资)财务报表,包括 2025年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2025年度的合并利润表及利润表、 合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了悦达投资2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定 ...

地址：北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座 11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 关于江苏悦达投资股份公司营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜特审 2026T00047 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于江苏悦达投资股份有限公司 2025年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 中喜特审2026T00047号 江苏悦达投资股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了江苏悦达投资股份有限公司（以下简称悦达投资）2025 年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2025年度的合并利润表及利润表、合 并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务 报表附注,并于2026年3月26日出具了中喜财审2026S00675号审计报告。在对上述财 务报表审计的基础上,我们对后附的悦达投资2025年度营业收入扣除情况表(以下简 称 ...

江苏悦达投资股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审 2026T00054 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座 11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 中喜特审 2026T00054 号 江苏悦达投资股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了江苏悦达投资股份有限公司（以下简称悦 ...

江苏悦达投资股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 (一)个人工作履历、专业背景以及兼职情况 蔡柏良,曾任江苏省盐城商业学校副校长,盐城师范学 院商学院院长、教务处处长、江苏省高等学校特色专业建设 点-会计学专业负责人和国家级一流课程《财务报表分析》课 程负责人,曾担任智慧农业、春兰股份独立董事、江苏盐城 港控股集团有限公司外部董事,现为盐城市海兴控股集团有 限公司外部董事,盐城市交通控股投资建设集团有限公司外 部董事,江苏大丰农村商业银行股份有限公司独立董事,江 苏射阳农商银行股份有限公司独立董事。现任本公司独立董 。 中国 (二)独立性情况说明 本人对报告期内自身履职的独立性进行了自查,符合独 立性要求,能够独立、公正的履职,不受上市公司及其主要 股东等单位或个人的影响,不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 (一)出席董事会、股东大会、专门委员会、独立董事 专门会议的情况 报告期内,公司共召开2次股东大会会议、6次董事会 会议、4次审计委员会会议、1次提名委员会会议、1次薪酬 与考核委员会会议、4 次独立董事专门会议,本人出席相关 会议情况如下: (独立董事 蔡柏良) 本人作为江苏悦达 ...

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列控制目标而提供合理保证的过程： （二）保障公司资产的安全； （三）提高公司经营的效率和效果； 江苏悦达投资股份有限公司内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江苏悦达投资股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，保证内部审计质量，更好的发挥内部审计在公司发展中的 监督、服务与保障作用，保障出资人的合法权益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》等法 律法规和《江苏悦达投资股份有限公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活 动，通过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制 和风险管理的适当性和有效性，以促进公司加强和改善治理水平，增加价 值和实现目标。 （一）确保公司的各项经营活动、决策流程等符合《公司法》《证 券法》等相关法律法规及监管要求； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责， 重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其 ...

江苏悦达投资股份有限公司 2025 年度独立董事试职报告 (独立董事 蒋书运) 本人作为江苏悦达投资股份有限公司(以下简称"公司") 的独立董事,2025年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理 办法》等法律法规的相关要求,诚信、勤勉、尽职地履行了 独立董事的各项职责,充分发挥独立董事的作用,监督公司 规范化运作,切实维护了公司以及全体股东,尤其是中小股 东的利益。 现将 2025 年度的具体工作情况报告如下: 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 蒋书运,现任东南大学机械工程学院二级教授、博士生 导师。兼任中国振动工程学会机械动力学专业委员会副理事 长,中国振动工程学会转子动力学专业委员会副理事长,全 国高校制造技术与机床研究会理事,中国机械工程学会摩 擦学专业委员会理事等。连续入选美国斯坦福大学全球前 2% 顶尖科学家榜单。现任本公司独立董事。 (二) 独立性情况说明 本人对报告期内自身履职的独立性进行了自查,符合独 立性要求,能够独立、公正的履职,不受上市公司及其主要 股东等单位或个人的影响,不存在影响独立性的情况。 二、 ...