福建顶点软件股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度审计履职情况的评估报告 福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务所 （特殊普通合伙）作为公司 2024 年度审计机构。根据《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对致同会计师事务所 2024 年度审计工作的 履职情况进行了评估。公司认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持 以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时 完成了公司 2024 年年报审计相关工作。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同所成立于 1981 年成立，前身是北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事 务所（特殊普通合伙），注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 五层，首席合伙人为李惠琦。 截至 2024 年末，致同所拥有合伙人 239 名、注册会计师 1,359 名、其 中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 400 名。致同所主要行 业涉及制造业；信息传输、软件和信 ...

1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：福建顶点软件股份有限公司 审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：18650718421 Grant Thornton 致同 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师 鼎 组 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) firm were for for to the read in the see a many to most mass and the most me the sent of the seems of t and the same 目 录 关于福建顶点软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 福建项点软件股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 s t Thornton 致同 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 351A005620 号 福建顶点软件股份有限公司全体股东: 我们接受 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-010 福建顶点软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 公司根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准 则解释以及相关规定进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股 东利益的情况。 本次会计政策变更，是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需 提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 自发布年度提前执行。 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业数据资源相关会计处 理暂行规定》、《企业会计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》的相 关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及 其他相关规定执行。 二、具体情况及对公司的影响 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载 ...

福建顶点软件股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理 办法》等有关规定,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估情况汇报 如下: 一、会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本信息 会计师事务所名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"致同 所") 成立日期:1981年【工商登记:2011年12月22日】 前身是成立于 1981年的北京会计师事务所,2011年 12月 22 日经北京市财 政局批准转制为特殊普通合伙,2012年更名为致同会计师事务所(特殊普通合 伙)。 注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人:李惠琦 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下: (一)审计委员会对致同会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理 水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平、 过往审计工作情况及其 ...

经核查独立董事保红珊女士、苏小榕先生、郑相涵先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立 董事管理办法》、《股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 福建顶点软件股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》、《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，福建顶点软件股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事保红珊女士、苏小榕 先生、郑相涵先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 福建顶点软件股份有限公司董事会 2025 年 4 月 10 日 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-011 福建顶点软件股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 9 日 14 点 00 分 召开地点：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号软件园 G 区 8-9 楼顶 点金融科技中心会议室 股东大会召开日期：2025年5月9日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 9 日 至2025 年 5 月 9 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间 ...

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 福建顶点软件股份有限公司 第九届监事会第七次会议决议公告 证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-006 一、监事会会议召开情况 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《公司 2024 年年度报告及其摘要》 公司监事会对公司 2024 年年度报告的书面审核意见如下： 1、公司 2024 年年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、 公司章程和公司内部管理制度的各项规定。2、公司 2024 年年度报告及摘 要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的 信息能从各个方面真实地反映出公司 2024 年度的经营管理状况和财务状 况。内容真实、准确、完整。3、在提出本意见前，未发现参与年报编制 和审议的人员有违反保密规定的行为。 年度报告及其摘要内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第七次会议 于 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-005 福建顶点软件股份有限公司 第九届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 福建顶点软件股份有限公司（以下简称为"公司"）第九届董事会第七次会 议于 2025 年 4 月 10 日在福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号软件园 G 区 8-9 号 楼顶点金融科技中心会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知已于 2025 年 3 月 28 日以电子邮件的形式向全体董事发出，会议由董事长严孟宇召集 和主持，会议应到董事 8 名，实际出席会议董事 8 名，其中董事黄义青先生、董 事孙井刚先生以通讯表决方式参与本次会议，公司监事、高级管理人员列席了本 次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 出席本次会议的全体董事对本次会议的议案进行了认真审议，并以记名投票 表决方式通过以下决议： （一）审议通过《2024 年度总经理工作报告及 2025 年度经营计划 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-007 福建顶点软件股份有限公司 关于 2024 年年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 分配比例：向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变 动的，拟维持分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。 本利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修 订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实 施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，公 司母公司报表期末未分配利润为人民币 643,531,769.52 元。经董事会决议，公司 2024 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本 ...

Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 6 RMB per 10 shares, totaling approximately 123.23 million RMB based on the total share capital as of December 31, 2024, which represents 84.70% of the net profit attributable to shareholders for the year 2024[7]. - The total cash dividend for 2024, including the interim distribution, amounts to approximately 164.31 million RMB[7]. - The board approved a profit distribution plan proposing a dividend payout of 0.5 RMB per share for 2023[89]. - The company declared a cash dividend of 2 RMB per 10 shares for the 2024 interim period, totaling 41,077,395.80 RMB[120]. - The cumulative cash dividend amount over the last three accounting years reached 489,649,913.60 RMB, with a cash dividend ratio of 247.59% based on the average annual net profit of 197,763,458.47 RMB[122]. - The cash dividend distributed was 188,316,717.60 RMB, accounting for 80.73% of the net profit attributable to shareholders for the year 2023[152]. Financial Performance - The company reported a revenue of CNY 663,730,731.56 for 2024, a decrease of 10.78% compared to 2023[24]. - Net profit attributable to shareholders was CNY 193,990,061.18, down 16.84% from the previous year[24]. - The basic earnings per share decreased by 17.39% to CNY 0.95 in 2024[25]. - The weighted average return on equity fell to 13.09%, a decrease of 3.44 percentage points from 2023[25]. - The company experienced a decline in cash flow from operating activities, reporting CNY 193,025,697.73, down 16.52% year-on-year[24]. - The company achieved total operating revenue of 66,373,070.71 CNY, a decrease of 10.78% compared to the same period last year[54]. - The net profit attributable to shareholders was 19,399,010.00 CNY, down 16.84% year-on-year[54]. - Operating costs decreased by 4.68% to 218,720,555.16 CNY, attributed to the reduction in revenue[55]. - The gross profit margin for the application software segment was 67.05%, down 2.11 percentage points from the previous year[58]. - The company reported a significant increase in fair value changes, with a gain of 4,252,441.00 CNY, up 375.55% year-on-year[55]. Risk Management - The company has outlined potential risks in the report, which are detailed in the management discussion and analysis section[10]. - The company emphasizes that forward-looking statements do not constitute substantive commitments to investors, highlighting the importance of investment risk awareness[8]. - The company has a comprehensive risk management strategy in place, as detailed in the report[10]. - The company faces risks from intensified industry competition, technological advancements, regulatory compliance, and potential loss of tax benefits[83]. - The company has not violated decision-making procedures for external guarantees[10]. - There are no non-operating fund occupations by controlling shareholders or related parties reported[9]. Innovation and Development - The company focused on innovation-driven development, increasing R&D investment in its "3+1" technology platform[35]. - The company aims to integrate cross-industry business development, focusing on four major fintech sectors: new trading systems, wealth management, new asset management systems, and large operation systems[35]. - The company strengthened partnerships with domestic software and hardware firms like Huawei and Tencent to build a collaborative fintech ecosystem[36]. - The company has successfully launched the A5 core trading system, achieving a client base of 10 firms during the reporting period[38]. - The wealth management segment has expanded its client base to over 300, adding more than 20 new clients in the reporting period[41]. - The company has developed the IBLive real-time asset bookkeeping system, which has been successfully implemented in multiple public funds and securities asset management institutions[43]. - The HTS series has been upgraded, with the introduction of the HTS3.0 ultra-fast trading system and the commodity futures rapid trading system, enhancing performance significantly[39]. - The wealth management technology product system has undergone multi-dimensional upgrades, including the launch of the TAMP (Total Asset Management Platform) tailored for the local market[42]. - The company has introduced AI capabilities into its institutional services, creating comprehensive solutions for institutional clients across various functions[45]. - The investment banking business line has seen stable growth, adding multiple new securities clients during the reporting period[46]. - The company has successfully deployed its comprehensive risk control platform in a leading futures company, enhancing operational efficiency[47]. - The company is actively exploring new technologies and applications in the element trading and equity investment markets, focusing on the digital transformation of the industry[47]. Governance and Compliance - The governance structure of the company is well-defined, with a clear separation of powers among shareholders, the board, and management, ensuring compliance with legal requirements[85]. - The company has established a robust internal control system, ensuring compliance with regulatory requirements[87]. - The company’s audit committee held four meetings during the reporting period, reviewing the 2023 annual report and financial statements[104]. - The audit committee expressed confidence in the independent audit conducted by the accounting firm, highlighting their professionalism and integrity[104]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[99]. - The company has not reported any environmental penalties or issues during the reporting period[130]. - The company has established an environmental protection mechanism but did not disclose any specific investment in environmental protection funds during the reporting period[129]. - The company has not encountered any significant accounting policy changes or errors that would impact its financial reporting[138]. Employee and Management - The total number of employees in the company and its main subsidiaries is 1,816, with 1,608 being technical personnel[111]. - The company has a competitive salary policy and provides various insurance and benefits to employees, ensuring compliance with labor laws[112][113]. - The company has established a training system to support employee development, offering targeted training for different employee levels[114]. - The company has a remuneration and assessment committee that provides recommendations on the remuneration system and performance evaluation for directors and senior management[97]. - The company’s management team reported an increase in their shareholdings, with the chairman's shares rising by 20% due to equity distribution[91]. - The total remuneration for all directors, supervisors, and senior management at the end of the reporting period amounted to 6.686 million yuan[97]. Shareholder Information - The total number of shares increased from 171,197,016 to 205,386,979 after a capital increase of 34,239,403 shares, representing a 20% increase in total shares[151]. - The actual controller of the company, Yan Mengyu, is also the chairman and general manager, ensuring consistent leadership[167]. - The largest shareholder, Yan Mengyu, holds 43,065,137 shares, representing 20.97% of the total shares[160]. - The company has a total of 204,498,019 unrestricted shares, representing 99.57% of the total[151]. - The company has no strategic investors or general corporations becoming top 10 shareholders through new share placements[164]. - There are no changes in the controlling shareholder during the reporting period, maintaining stability in ownership[165]. Audit and Financial Reporting - The company has received a standard unqualified audit report from its accounting firm, indicating the financial report's authenticity and completeness[6]. - The audit opinion confirms that the financial statements fairly reflect the company's financial position and operating results for the year ended December 31, 2024[1]. - The audit procedures included sampling tests of sales revenue and verification of acceptance documents to ensure proper revenue recognition[181]. - The company’s management is responsible for preparing financial statements in accordance with accounting standards and maintaining necessary internal controls[187]. - The audit report emphasizes the importance of evaluating the appropriateness of accounting policies and estimates made by management[191]. - The audit firm has communicated significant audit findings and internal control deficiencies to the governance layer of the company[192].