福建天马科技集团股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 一、审计委员会基本情况 公司现任第四届董事会审计委员会由独立董事潘琰女士、独立董事关瑞章先 生和董事陈庆昌先生组成，其中主任委员由会计专业人士潘琰女士担任。 根据《上市公司独立董事管理办法》中"审计委员会成员应当为不在上市公 司担任高级管理人员的董事"的相关规定，2023 年 12 月 12 日，公司召开第四 届董事会第二十八次会议，审议通过《关于调整第四届董事会审计委员会委员的 议案》，公司副董事长兼执行总裁陈加成先生不再担任审计委员会委员，由公司 董事陈庆昌先生担任审计委员会委员，与潘琰女士、关瑞章先生共同组成公司第 四届董事会审计委员会，任期自董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满 之日止。审计委员会成员具备会计、法律、经济等方面的专业知识，能够胜任工 作职责，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。 二、审计委员会会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议，全体委员亲自出席了 全部会议，主要就公司提交的财务报表及定期报告、会计师出具的审计报告进行 审议，并对公司的内部控制、聘任外 ...

福建天马科技集团股份有限公司 董 事 会 二〇二四年四月二十五日 福建天马科技集团股份有限公司董事会 关于2023年度独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求， 福建天马科技集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司 2023 年度 任职独立董事关瑞章先生、孔平涛先生、潘琰女士的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经核查独立董事关瑞章先生、孔平涛先生、潘琰女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及公司内 部制度中对独立董事独立性的相关要求。 ...

RSM 容 诚 内部控制审计报告 福建天马科技集团股份有限公司 容诚审字[2024]361Z0004 号 中国 北京 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了福建天马科技集团股份有限公司(以下简称"天马科技公司")2023年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 容诚会 th 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acamo.fgov.co）"呼吁任务 " 内部控制审计报告 容诚审字[2024]361700 福建天马科技集团股份有限公司全体股东: 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是天马 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控 ...

福建天马科技集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司2023年度财务 及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》，公司对容诚会计师事务所2023年审计过程中的 履职情况进行评估。经评估，公司认为容诚会计师事务所在资质等方面合规有效， 履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 （1）项目合伙人近三年从业情况： 1、基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙 企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26，首席合伙人肖厚发。 2、人员信息 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计 师1,395人，其中745人签署过证券 ...

根据《企业会计准则第 1 号——存货》：按照资产负债表日成本与可变现净 值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备，计入当期损益。 根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》：资产存在减值迹象的，应当估 计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明， 资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 证券代码：603668 证券简称：天马科技 公告编号：2024-045 福建天马科技集团股份有限公司 关于 2023 年度计提信用及资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 本次计提信用及资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》及福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司 2023 年度财务状况及经营成果， 公司及下属子公司对截至 2023 年 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司代码：603668 公司简称：天马科技 福建天马科技集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 福建天马科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级 ...

海通证券股份有限公司 关于福建天马科技集团股份有限公司 2024 年度开展融资租赁业务暨为子公司提供担保的核查意见 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐人"）为福建天马 科技集团股份有限公司（以下简称"发行人""天马科技""上市公司""公司"） 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票 A 股股票项目的保荐人。根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，对天 马科技 2024 年度开展融资租赁业务暨为子公司提供担保情况进行了审慎核查， 并出具核查意见如下： 一、本次融资租赁业务及担保事项概述 （一）本次融资租赁业务及担保事项基本情况 为优化公司筹资结构，拓宽融资渠道，提高资产使用效率，增强资产流动性， 公司及子公司 2024 年度拟与非关联融资租赁公司开展融资租赁业务，计划融资 金额合计不超过 11 亿元，每笔融资期限不超过 5 年。公司及子公司拟为子公司 开展融资租赁业务提供总额度不超过 9 亿元的担保，包 ...

福建天马科技集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （关瑞章） 报告期内，作为福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件要求，以及《公司章程》、《公 司独立董事工作制度》等有关规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责， 及时了解公司的生产经营和发展状况，积极出席公司股东大会、董事会及其专门 委员会会议，认真审议公司各项议案，对公司的生产经营和业务发展提出合理的 建议，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司整体利益和全体股东，尤其是 中小股东的合法权益。现将本人2023年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 关瑞章，男，1953年生，中国国籍，无境外永久居留权。留英博士，享受国 务院政府津贴。曾任公司第三届董事会独立董事，集美大学党委常委、副校长、 二级教授，中科院水生所博导，厦门水产学院助教、讲师，集美大学水产学院副 教授、教授、院长，中国水产学会副理事长，国家教育部水产学科指导委员会委 员，农业部水生生物病害防控专家 ...

证券代码：603668 证券简称：天马科技 公告编号：2024-034 福建天马科技集团股份有限公司 关于公司对外担保的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）及合并 报表范围内子公司（以下简称"子公司"）自 2024 年 3 月 20 日至 2024 年 4 月 16 日（以下简称"本期"）对外增加担保金额 12,500 万元，减少担保金额 0 万元，本 期新增担保净额为 12,500 万元，被担保人均为公司合并报表范围内的全资子公司、 控股子公司。 ● 截至 2024 年 4 月 16 日，公司及子公司实际对其他子公司提供的担保总余 额为 142,702.57 万元，占公司最近一期经审计净资产比例为 70.11%。 ● 本期是否有反担保：无。 ● 对外担保逾期的累计金额：无。 ● 本期存在对资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保，敬请投资者注意 相关风险。被担保对象均为公司合并报表范围内的全资子公司、控股子公司，担保 风险 ...

证券代码：603668 证券简称：天马科技 公告编号：2024-033 福建天马科技集团股份有限公司 关于向全资子公司增资完成的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、本次增资事项概述 福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 18 日 召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过《关于以债转股方式向全资子公司 湖北省鑫马生态养殖有限公司增资的议案》和《关于以债转股方式向全资子公司 湖北鳗鲡堂生态养殖有限公司增资的议案》，同意公司全资子公司湖北天马科技 实业有限公司（以下简称"湖北天马"）以债转股方式分别向湖北省鑫马生态养 殖有限公司（以下简称"湖北鑫马"）、湖北鳗鲡堂生态养殖有限公司（以下简 称"湖北鳗鲡堂"）增资人民币 9,000 万元、8,000 万元。本次增资完成后，湖北 鑫马和湖北鳗鲡堂的注册资本将由原先的人民币 1,000 万元分别增加至人民币 10,000 万元、9,000 万元，湖北鑫马和湖北鳗鲡堂仍为湖北天马的全资子公司。具 体内容详见公司于 2024 年 3 月 ...