根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》等有关 规定，作为莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会成员，我们积极开展工作，认真履行职责，发挥了应有的作用，现就2023年 度审计委员会履职情况作如下报告。 一、 审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会的组成符合相关法律法规的要求，由2名 独立董事（陈益平先生、黄国雄先生）和1名非独立董事（蔄毅泽女士）组成， 三位委员均未担任除董事以外的其他职务，并由会计专业人士（陈益平先生） 担任召集人。 二、 审计委员会年度会议召开情况 莱绅通灵珠宝股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 报告期内，审计委员会共召开了4次正式会议，所审议议案均全票获得通 过，具体情况如下： | 届次 | | | 召开时间 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 四届 | 9 | 次 | 2023-4-18 | 2022 年年度报告及摘要 | | | | | | 2022 年度财务决算报告 | | | | | | ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 中兴华内控审计字(2024)第 020009 号 莱绅通灵珠宝股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了莱绅通灵珠宝股份有限公司(以下简称"莱绅通灵")2023年12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、莱绅通灵对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是莱绅通灵董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴华会计师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) SH ...

2022 年限制性股票激励计划第一个解除限 售期解除限售条件未成就暨回购注销部分 限制性股票 之 关于 莱绅通灵珠宝股份有限公司 法律意见书 江苏泰和律师事务所 江苏泰和律师事务所（以下简称"本所"）接受莱绅通灵珠宝股份有限公司（以 下简称"公司"或"莱绅通灵"）的委托，作为其实行 2022 年限制性股票激励计划 （以下简称"本激励计划"）的专项法律顾问，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等法律、法规、规 范性文件和《莱绅通灵珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就公司实施本激励计 划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票（以下简称 "本次回购注销"）所涉及的相关事项，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师声明如下： 法律意见书 1 法律意见书 江苏泰和律师事务所 关于莱绅通灵珠宝股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除 限售条件未成就暨回购注销部分限制性股 ...

二、 审计工作监督情况 公司董事会审计委员会与负责公司审计项目的负责人及注册会计师进行了 审前沟通，认真听取、审阅了中兴华对公司年报审计的工作计划和时间安排， 确保工作安排是合理的，积极保障公司年审工作的正常运行。 在审计期间，董事会审计委员会与中兴华进行了充分的沟通，听取了中兴 华关于公司审计内容的相关调整事项、重点审计事项以及审计过程中发现的问 题。 根据《公司法》、《证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》等有关规定，莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对公司年审机构中兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）的审计资质、审计工作等履行了监 督职责，现将情况汇报如下： 一、 资质审查情况 公司董事会审计委员会对中兴华所及项目人员的专业资质、业务能力、投 资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格 核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公 司审计工作的要求。 2023 年 8 月 16 日，公司第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了 续聘中兴华为公司 2023 年度财务 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况的 专项审核意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审核意见 二、审核意见附送 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址 (location): 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话 (te1): 010-51423818 传真 (fax): 010-51423816 关于莱绅通灵珠宝股份有限公司 营业收入扣除情况的专项审核意见 中兴华报字(2024)第 020026号 莱绅通灵珠宝股份有限公司全体股东: 我们接受 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the reporting period was ¥732.82 million, a decrease of 19.69% compared to ¥912.46 million in the previous year[25]. - The company's net profit attributable to shareholders was -¥76.20 million, compared to -¥38.26 million in the previous year, indicating a worsening financial performance[25]. - The company experienced a significant decline in cash flow from operating activities, with a net cash flow of -¥89.13 million compared to ¥220.03 million in the previous year[25]. - The company's revenue for jewelry reached ¥718,509,403.39, a decrease of 19.84% compared to the previous year, with a gross margin of 53.65%, down by 1.54 percentage points[32]. - Diamond jewelry sales amounted to ¥567,757,849.19, reflecting a significant decline of 31.34% year-on-year, while the gross margin increased by 1.55 percentage points to 56.62%[32]. - Direct sales revenue reached ¥615,938,953.73, a decrease of 18.54% compared to the previous year, with a gross margin of 55.99%, down by 1.45 percentage points[147]. - Franchise sales revenue was ¥59,439,746.94, down 37.78% year-on-year, with a gross margin of 33.12%, a decrease of 5.27 percentage points[147]. - Online sales revenue totaled ¥43,130,702.72, a slight decline of 3.42% year-on-year, with a gross margin of 48.46%, down by 4.57 percentage points[147]. - The net profit attributable to the parent company for 2023 was ¥-76,198,098.23, with a proposed cash dividend of ¥0.10 per share[160]. - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 3.33% to RMB 2,125,385,685.41 in 2023 from RMB 2,198,568,451.36 in 2022[186]. - The basic earnings per share for 2023 was -0.22 yuan, compared to -0.11 yuan in 2022[189]. Market and Product Development - The company launched the "Chuan Shi Jin" series, which has gained significant consumer popularity, contributing to brand awareness and positioning[3]. - The company achieved over 100 million brand exposure through various media channels, including social media and outdoor advertising, by appointing Qin Lan as the brand ambassador[3]. - The company reported a 13.3% year-on-year growth in the gold and silver jewelry retail sector in China, with gold consumption increasing by 8.78%[8]. - The company expanded its product offerings by introducing new categories such as pearls and jade to meet diverse consumer demands[3]. - The company has initiated the expansion of its gold product retail business during the reporting period[27]. - The company focuses on enhancing its brand through unique craftsmanship and classic series iterations, leveraging its core advantages in royal IP[151]. - The company is focused on product innovation and brand differentiation to strengthen its competitive edge in the jewelry market[105]. - The company plans to optimize its product structure and streamline product SKUs to manage the risk of large inventory levels due to its expansion into the gold business[110]. Marketing and Customer Engagement - The company has established a marketing matrix focusing on young consumers, collaborating with brands like ROSEONLY and Keep to enhance brand interaction[5]. - The company plans to implement three new OKRs for 2024: "Direct store effect multiplication," "Franchise return to growth track," and "Online business index growth"[97]. - The company aims to open 30 new franchise stores to restore franchise business to a stable development phase[103]. - The company will enhance its online business by launching several high-value products and leveraging live streaming to increase sales conversion rates[100]. - The company will optimize franchise policies to boost franchisee confidence and improve gold sales performance[101]. - The company is focused on enhancing market responsiveness and product quality to create a better customer experience and increase product repurchase rates[110]. - The company focused on enhancing customer experience by creating new store themes and providing rich interactive spaces[199]. - The company utilized young social platforms for innovative brand marketing strategies[200]. Operational Efficiency and Management - The company has implemented a new performance innovation mechanism (OKR) to enhance operational efficiency and agility[2]. - The company has maintained a reasonable governance structure and operates independently from its controlling shareholder, ensuring no interference in decision-making and operational activities[127]. - The company has a strong commitment to protecting investors' rights and has established a sound governance framework in compliance with legal and regulatory requirements[120]. - The company has implemented measures such as increasing the design and R&D of gold products and innovating marketing strategies to improve profitability and inventory turnover[109]. - The company is actively managing inventory through refined management practices and optimizing its supply chain structure to align with market demand[110]. - The company has appointed Liu Jin as the financial head during the reporting period[139]. Financial Position and Assets - The total assets at the end of 2023 were RMB 2,402,811,992.51, down 6.08% from RMB 2,558,471,707.08 in 2022[186]. - The cash and cash equivalents at the end of the reporting period were ¥227,894,194.21, a decrease of 38.26% from the previous period[55]. - Inventory at the end of the period was 1,521,192,775.63, accounting for 63.31% of total assets, an increase of 5.13% compared to the previous period[59]. - Other current assets decreased by 39.57% to 42,586,788.65, primarily due to a reduction in receivable return costs[59]. - Deferred tax assets increased by 18.03% to 94,889,768.48, mainly due to deductible losses impacting income tax[59]. - Contract liabilities rose by 32.86% to 29,068,579.15, driven by an increase in advance payments[59]. - The net cash flow from investment activities was affected mainly by the timing differences in the purchase and redemption of entrusted financial management products[145]. Governance and Remuneration - The total remuneration for all directors, supervisors, and senior management at the end of the reporting period amounted to 7.0448 million yuan[138]. - The company’s board of directors and senior management remuneration is determined based on job responsibilities, performance, and company profitability[138]. - The remuneration for directors and supervisors is subject to approval by the shareholders' meeting[138]. - The compensation committee of the board proposed the remuneration for directors and senior management, which was reviewed and approved in a formal meeting[138]. - The company has no reported penalties from securities regulatory agencies in the past three years[141]. - The company’s independent directors do not concurrently hold senior management positions, ensuring a separation of duties[138]. - The company has a structured approach to remuneration that balances efficiency and fairness[138].

一、 2023年经营业绩回顾 莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章 程》等规定，认真履行职责，积极开展工作，贯彻落实股东大会的各项决议， 不断规范公司治理。现将公司2023年董事会工作汇报如下： 二、 董事会履职情况 （一） 董事参加董事会和股东大会的情况 | 董事 | 是否 | | | | 参加董事会情况 | | | 参加股东 大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 独立 | 本年应参 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | | 是否连续两 | 出席股东 | | | 董事 | 加董事会 | 出席 | 方式参 | 出席 | 缺席 次数 | 次未亲自参 | 大会的次 | | | | 次数 | 次数 | 加次数 | 次数 | | 加会议 | 数 | | 马峻 | 否 | 7 | 7 | | | | 否 | 2 | | 蔄毅泽 | 否 | 7 | 7 | 7 | | ...

证券代码：603900 证券简称：莱绅通灵 公告编号：2024-020 莱绅通灵珠宝股份有限公司 一、 2023 年年度报告及摘要 公司董事会的编制和审议程序符合法律、行政法规、中国证监会的相关规定， 报告的内容能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交股东大会审议。 二、 2023 年度利润分配方案 公司 2023 年度利润分配方案符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》中 对于分红的相关规定，符合公司现金分红政策，体现了公司对投资者的回报。 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第二次会议 通知于 2024 年 4 月 7 日以专人、书面、邮件的形式发出，于 2024 年 4 月 17 日 上午在公司会议室以现场方式召开。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，董事会秘书和证券事务代表列席了会议。会议 ...

莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023 年度总裁工作报告 2023 年国内消费模式处于谨慎状态，可选消费品市场承受着更大的压力， 公司长期主营的钻石镶嵌行业受到内外困境，零售市场需求恢复进一步疲软。为 应对业绩不断下滑的困境，公司在稳定钻石镶嵌的基础上，引入了黄金饰品、镶 嵌黄金、珍珠等增量业务。由于公司进入黄金等领域时间尚短，且黄金因国际市 场和国际局势的动荡，黄金的价格存在较多不可控因素，尚未能通过短期的黄金 饰品有效弥补报告期内钻石镶嵌下滑带来的影响。 报告期内，公司围绕"王室品牌差异化"、"品牌年轻化"、"组织敏捷化"三 大核心战略，贯彻"稳中求进"的经营策略有序开展各项业务。通过打造独特的 "欧金"新工艺黄金项目，积极拓展黄金增量业务。严控费用和成本，重视运营 能力提升，创新品牌营销新模式，采取关键策略提升品牌差异化定位、产品品质 和客户服务体验。全面落地 OKR 绩效创新机制，践行"二次创业"精神，构建高 效敏捷性组织，促进公司稳健发展。主要开展的工作如下： 1、"欧金"新赛道初见成效，多元化珠宝构建品牌差异化定位 始终坚持品牌差异化定位，在钻石镶嵌持续下滑的困境下，公司开辟"欧金" 黄金新赛道，以产 ...

二、 年度履职概况 莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人陈益平，作为莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所自律监管指引第1号——规范 指引》和《公司章程》等有关法律法规和规章制度的要求，勤勉尽责，积极履行 了独立董事的职责，审慎认真地行使公司和股东所赋予的权利，积极参加公司股 东大会、董事会及专门委员会会议，对公司董事会审议的相关重大事项发表了公 正、客观的独立意见，切实维护了公司和股东的利益。现将2023年度工作情况述 职如下： 一、 基本情况 报告期内，公司独立董事的构成符合相关法律法规中关于人数比例和专业 配置的要求。 1、 工作履历、专业背景及兼职情况 陈益平先生，1966年生，本科学历，注册会计师；曾任南京市注册会计师协 会秘书长、南京纺织品进出口股份有限公司独立董事；现任南京中亚会计师事务 所所长、南京市注册会计师协会监事长、华韩整形美容医院控股股份有限公司独 立董事、南京华脉科技股份有限公司独立董事、公司第四届、第五届董事会独立 董事。本人 ...