关于新亚电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：新亚电子股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（有限合伙） 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明… 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ………………第３页 二、管理层的责任 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acco.gov.xypx.x 报告编码:浙2440 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3800 号 新亚电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了新亚电子股份有限公司(以下简称新亚电子公司)2023 年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 新亚电子公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使 ...

新亚电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）的独立董 事，2023 年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事规则》等 法律法规和《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席相关会议，充 分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。现将 2023 年度主要工作报告如下： 一、独立董事基本情况 （二）是否存在影响独立性的情况 1、本人及其直系亲属、主要社会关系不在公司或其附属企业任职，没有直接 或者间接持有公司已发行股份 1 %以上的股票，不是公司前十名股东中自然人股 东及其配偶、父母、子女，不在公司前五名股东单位任职。 2、本人没有为公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等 服务，没有从上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的、 未予披露的其他利益。 综上，本人具备《上市公司独立董事管理办法》中第六条规定的独立性要求， 并将自查情况报告提交公司董事会。 二、独立董事年度履职情况 （一）参加会议情况 2023 年度任职期间，公司共召开 6 次股东大会，本人通过通讯及现场方式出 ...

新亚电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和新亚电子股份有限公司（以下简称 "公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，审计 委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将审计委员会对会计师事 务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下: 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称"天健所"）成立于 2011 年 7 月,注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号,首席合伙人为王国 海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日， 天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务业务审 计报告的注册会计师 836 人。天健所 2022年度业务总收入为人民币 38.63 亿元, 其中审计业务收入人民币 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕3798 号 新亚电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了新亚电子股份有限公司（以下简称新亚电子公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新亚 电子公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，新亚电子公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 ...

根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号）,对 "关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后 租回的会计处理"等内容做了相关规定。 (二) 变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则 -- 基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关 规定。 (三) 变更后采用的会计政策 新亚电子股份有限公司 董事会关于公司会计政策变更的说明 新亚电子股份有限公司(以下简称"新亚电子"或"公司")于2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》, 同意按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）（以 下简称"17 号解释"），修订公司的会计政策。 董事会现就具体情况说明如下: 一、本次会计政策的概述 (一) 会计政策变更的原因 ...

新亚电子股份有限公司 监事会关于公司会计政策变更的说明 新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第二届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》, 同意按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于 2023年 10月 25日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）（以 下简称"17号解释"）,修订公司的会计政策。 监事会现就具体情况说明如下: 一、本次会计政策的概述 (一) 会计政策变更的原因 根据中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》 (财会〔2023〕21 号 ) ,对 "关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后 租回的会计处理"等内容做了相关规定。。 2、关于供应商融资安排的披露 3、关于售后租回的会计处理 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则 -- 基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关 规定。 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕3799 号 新亚电子股份有限公司全体股东： 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供新亚电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为新亚电子公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 第 1 页 共 7 页 四、工作概述 二、管理层的责任 新亚电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的 规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新亚电子公司管理 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was CNY 692,022,011.99, representing a year-on-year increase of 5.15%[6] - The net profit attributable to shareholders for the same period was CNY 39,782,135.25, reflecting a significant increase of 33.27% compared to the previous year[6] - The basic earnings per share for Q1 2024 was CNY 0.15, unchanged from the previous year[7] - Total operating revenue for Q1 2024 reached ¥692,022,011.99, an increase of 5.15% compared to ¥658,120,697.60 in Q1 2023[22] - Net profit for Q1 2024 was ¥39,782,112.31, representing a 33.24% increase from ¥29,851,521.74 in Q1 2023[23] - Basic and diluted earnings per share remained stable at ¥0.15 for both Q1 2024 and Q1 2023[24] Cash Flow - The net cash flow from operating activities reached CNY 45,994,078.57, up by 12.57% year-on-year[6] - Cash flow from operating activities for Q1 2024 was ¥45,994,078.57, compared to ¥40,858,890.43 in Q1 2023, indicating a growth of 25.23%[26] - Cash inflow from sales of goods and services was ¥768,480,662.84 in Q1 2024, up from ¥631,854,414.67 in Q1 2023, marking an increase of 21.61%[25] - The net cash flow from financing activities for Q1 2024 was $157.76 million, compared to $79.26 million in Q1 2023, representing a 99% increase[27] - The net increase in cash and cash equivalents for Q1 2024 was $176.71 million, up from $45.62 million in Q1 2023, indicating a significant growth of 287%[27] - The ending balance of cash and cash equivalents as of Q1 2024 was $325.46 million, compared to $176.07 million at the end of Q1 2023, reflecting an increase of 84.8%[27] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period amounted to CNY 3,168,812,336.32, an increase of 3.70% from the end of the previous year[7] - As of March 31, 2024, the company's total assets amounted to RMB 3,168,812,336.32, an increase from RMB 3,055,696,564.21 at the end of 2023, reflecting a growth of approximately 3.7%[19] - Current liabilities totaled RMB 1,258,804,840.80, up from RMB 1,181,763,293.04, which is an increase of about 6.5%[20] - The company's total liabilities reached RMB 1,786,225,288.71, compared to RMB 1,713,722,512.73, reflecting a growth of approximately 4.2%[20] - The equity attributable to shareholders increased to RMB 1,382,586,957.79 from RMB 1,341,973,410.46, showing an increase of about 3.0%[20] Expenses and Other Income - The company reported a 32.00% increase in selling expenses, primarily due to higher product packaging costs[11] - Other income surged by 296.15%, mainly due to an increase in government subsidies received during the period[11] - Total operating costs for Q1 2024 were ¥649,551,349.42, up from ¥624,528,816.25 in Q1 2023, reflecting a year-over-year increase of 4.03%[22] Investments - The net cash flow from investing activities increased by 63.05%, attributed to higher equipment investments and capital contributions to New Asia Asia[11] - Investment activities resulted in a net cash outflow of ¥26,897,171.51 in Q1 2024, compared to a net outflow of ¥72,786,352.31 in Q1 2023, showing a significant reduction in cash outflow[26] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 31,783[14]

证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2024—015 新亚电子股份有限公司 关于确认 2023 年年度日常关联交易及预计 2024 年 度日常关联交易额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、审议程序 2024年4月26日，公司分别召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事 会第二十一次会议，审议通过了《关于确认公司2023年年度关联交易及预计 1 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的相关规定本次 关联交易预计事项无需提交股东大会审议。 公司发生的日常性关联交易是公司生产经营需要产生的日常关联交易， 符合相关法律法规及制度的规定，关联交易价格遵循公允性原则，符合 公司和全体股东的最大利益，不存在损害非关联股东合法权益的情形。 此类交易不会影响公司的独立性，公司的主营业务不会因此类交易而对 关联人形成较大的依赖。 2024年度日常关联交易额度的议案》，本事项经全体独立董事审议通过，经独立 董事专门会 ...

新亚电子股份有限公司 关于公司2023年募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 一、募集资金基本情况 (一) 募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准新亚电子股份有限公司首次公开发行 股票的批复》(证监许可[2020]2446 号),公司实际已发行人民币普通股 3,336 万 股,每股发行价格 16.95 元,募集资金总额为人民币 565,452,000.00 元，扣除各 项发行费用人民币42,838,851.66元,实际募集资金净额为人民币 522,613,148.34 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 12 月 29 日出具了《验资报告》 （天健验字(2020) 667 号)。公司对募集资金采取了专户存储制度。 (二) 本年度募集资金的实际使用情况 单位: 万元 | 项目 | | 序号 | 金 额 | | --- | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | A | 52, 261. 31 | | 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 51, 678. 27 | | | 利息收入净额 | B2 | 785. 30 | | 本期发生额 | 项目 ...