关于浙江拱东医疗器械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 的专项审计说明 天健审〔2024〕4020 号 委托单位：浙江拱东医疗器械股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-88216888 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 目 录 审计说明………………………………………………………… 第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号— —业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总 表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 三、注册会计师的责任 浙江拱东医疗器械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称拱东医 疗公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 ...

浙江拱东医疗器械股份有限公司 提名委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善浙江拱东医疗器械股份有限公司(以下简称"公司")治理 结构,协助董事会科学决策,促进经营层高效管理,根据《上市公司治理准则》 等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,公司特设立董事会提名委员 会,并制定本工作细则。 第二条 提名委员会是设在董事会下的一个专门委员会,经股东大会批准 后成立。 第三章 提名委员会的职责权限 第九条 提名委员会行使下列职权: 1、对董事会规模、构成提出建议; 第三条 提名委员会必须遵守公司章程,在董事会授权的范围内独立行使 职权,并直接向董事会负责。 第二章 提名委员会的产生与组成 第四条 提名委员会由3名委员组成,设主任委员(召集人)1名。 第五条 提名委员会委员由董事组成,其中独立董事委员应当过半数。 第六条 提名委员会委员由董事会选举产生。主任委员由董事会在独立董 事担任的委员中选举产生,负责主持委员会工作。 第七条 提名委员会任期与董事会一致,可以连选连任。在委员任职期间, 如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由董事会根据本工作细 则第四条至六条规定补足委员人数。在委员任职期 ...

浙江拱东医疗器械股份有限公司 战略决策委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构,提高公司重大决策的专业化水平,防范公 司在战略和投资决策中的风险,根据《上市公司治理准则》及其他有关法律法规 的规定,公司特设立战略决策委员会,并制定本工作细则。 第二条 战略决策委员会是董事会下的一个专门委员会,经股东大会批准 后成立。 第三条 战略决策委员会必须遵守公司章程,在董事会授权的范围内独立 行使职权,并直接向董事会负责。 第七条 战略决策委员会由董事组成。 第八条 战略决策委员会的委员由董事会选举产生。主任委员由董事会在 委员内选举产生。 第九条 战略决策委员会任期与董事会一致,可以连选连任。在委员任职 期间,如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由董事会根据本 工作细则第六条至第八条规定补足委员人数。在委员任职期间,董事会不能无故 解除其职务。 第十条 委员连续二次未能亲自出席会议,也未能以书面形式向委员会提 交对会议议题的意见报告,视为不能履行职责,委员会应当建议董事会对该委员 予以撤换。 第三章 战略决策委员会的职责 第十一条 战略决策委员会行使下列职责: 第四条 战略决策委员会是 ...

浙江拱东医疗器械股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构,规范独立董事专门会议议事方式和决策程 序,促使并保障独立董事有效地履行职责,充分发挥独立董事在公司内部治理中 的作用,根据《上市公司独立董事管理办法》及其他有关法律法规的规定,结合 公司实际情况,制定本工作细则。 第二条 独立董事专门会议(以下简称"专门会议")是指全部由公司独 立董事参加,为履行独立董事职责专门召开的会议。 (三)提议召开董事会会议。 独立董事行使第一款所列职权的,公司应当及时披露。上述职权不能正常行 使的,公司应当披露具体情况和理由。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务,应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")规定、上海证 券交易所业务规则和《浙江拱东医疗器械股份有限公司章程》(以下简称"公司 章程")的规定,认真履行职责,在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨 询作用,维护公司整体利益,保护中小股东合法权益。 第二章 专门会议的职责权限 第四条 下列事项应当经独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过半 数同意后,方可提交董事会审议: (一) ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was CNY 97,508.44 million, a decrease of 33.61% compared to CNY 146,868.45 million in 2022[25]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY 10,912.58 million, down 66.53% from CNY 32,604.05 million in 2022[25]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY 0.97, a decline of 66.67% from CNY 2.91 in 2022[26]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was CNY 18,539.27 million, a decrease of 34.43% compared to CNY 28,275.27 million in 2022[25]. - The total assets at the end of 2023 were CNY 187,768.52 million, an increase of 0.55% from CNY 186,748.82 million at the end of 2022[25]. - The weighted average return on equity for 2023 was 6.71%, a decrease of 15.38 percentage points from 22.09% in 2022[27]. - The company reported a net profit of CNY 2,891.30 million in Q1 2023, with a total revenue of CNY 22,618.87 million for the same period[29]. - The company received government subsidies amounting to CNY 2,231,183.78 in 2023, compared to CNY 6,827,056.89 in 2022[30]. - The net profit attributable to shareholders for Q4 2023 was CNY 2,087.60 million, with a revenue of CNY 26,240.28 million[29]. Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of 3.00 CNY (including tax) for every 10 shares, totaling approximately 33,784,536.00 CNY (including tax) based on a total share capital of 112,615,120 shares[6]. - The total cash dividend for the year, including the previously distributed interim dividend, accounts for 82.56% of the net profit attributable to the shareholders of the parent company[6]. - The company has a clear shareholder return plan, having implemented cash dividend schemes since its IPO in 2020[42]. Corporate Governance - The company has received a standard unqualified audit report from Tianjian Accounting Firm[5]. - The company has committed to maintaining the accuracy and completeness of the financial report, with all board members present at the meeting[4]. - The company has not faced any issues with a majority of directors being unable to guarantee the authenticity of the annual report[9]. - The company has not reported any incidents of fund or asset occupation by controlling shareholders, maintaining operational independence[166]. - The company has not disclosed any significant differences in governance compared to regulatory requirements, indicating compliance[167]. - The company held three shareholder meetings, nine board meetings, and seven supervisory board meetings during the reporting period, ensuring compliance with governance regulations[165]. - The company successfully completed the election of its third board of directors and supervisory board, enhancing governance effectiveness[166]. Market and Industry Trends - The global medical device market is projected to reach $56.28 billion in 2023 and $59.45 billion in 2024, with a compound annual growth rate (CAGR) of 5.6%[47]. - The company operates in the disposable medical consumables sector, which is characterized by inelastic demand, making it less sensitive to economic cycles[48]. - The domestic medical device market is expected to continue expanding due to increased investment in healthcare and rising demand from medical institutions and the public[127]. - The low-value medical consumables market is projected to grow from 74.5 billion in 2022 to 124.3 billion by 2029, with a compound annual growth rate (CAGR) of 9.57%[143]. - Future trends in the medical device industry include volume-based procurement, domestic substitution, and expansion into emerging markets[138]. Research and Development - The company invested CNY 47.81 million in R&D, accounting for 4.90% of the current operating revenue[38]. - The company is committed to technological innovation, with a core R&D team focused on developing advanced technologies related to disposable medical consumables[66]. - Research and development expenses decreased by 33.91% to 47.81 million RMB, reflecting a focus on cost management amid declining revenues[68]. - The company has a total of 71 domestic patents, including 7 invention patents, and has focused on developing customized products and high-precision manufacturing processes[95]. Sales and Marketing - The company focused on optimizing its sales and marketing system while expanding into new markets and products[41]. - The sales strategy includes both domestic and international markets, utilizing direct sales and distribution channels to reach end-users effectively[58]. - The company has established a stable marketing network, covering over 100 countries and regions globally, including partnerships with well-known international clients[61]. Operational Efficiency - The company has established a stable supply chain with key suppliers, ensuring a consistent procurement process based on market prices and historical cooperation[54]. - The company maintains a strong emphasis on customized product development, enhancing its competitive advantage in the market[60]. - The company will continue to optimize its supply chain and reduce procurement costs to improve operational efficiency[149]. Strategic Initiatives - In January 2023, the company invested $45 million in its wholly-owned subsidiary Gd Medical to acquire TPI's business and assets, enhancing its capacity in the US market[43]. - In December 2023, the company acquired land use rights for a new site for approximately RMB 29.86 million, aimed at expanding production capacity and improving supply capabilities[43]. - The company aims to enhance its capital strength and expand product categories by leveraging capital market financing, focusing on high-quality disposable medical consumables[146]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its product portfolio and market position[175]. Risk Management - The management has highlighted potential risks in the report, urging investors to review the relevant sections for detailed analysis[10]. - The company faces risks related to changes in industry regulations and the potential implementation of centralized procurement policies that could impact its operations[157][158]. - The company is exposed to exchange rate fluctuations, which may impact export pricing and overall performance due to reliance on foreign currency transactions[162]. - The company faces challenges such as price pressure from centralized procurement and increasing international competition[141].

证券代码：605369 证券简称：拱东医疗 公告编号：2024-014 浙江拱东医疗器械股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、通知债权人的原由 2024 年 4 月 26 日，浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"） 第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销 部分限制性股票的议案》等议案，公司本次拟回购注销 59,109 股的限制性股票， 具体情况如下： 相关内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于 回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2024-013）。 截至本公告出具日，公司总计股本数量为 112,615,120 股，注册资本为人民 币 112,615,120.00 元；本次回购注销完成后，公司股本总数将变更为 112,556,011 股，注册资本将变更为人民币 112,556,011.00 元。公司董事会将根据公司 2021 年第一次临时股东大会的授权，办理回购注销、减少 ...

浙江拱东医疗器械股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度 履行监督职责情况报告 (一)年审会计师事务所基本情况 天健会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称"天健")成立于1983年, 是由一批资深注册会计师创办的首批具有A+H股企业审计资格的全国性大型会 计审计服务机构。天健长期从事证券服务业务,首席合伙人为王国海,截至 2023年12月31日,天健合伙人238人,注册会计师2,272人;注册会计师中,836 人签署过证券服务业务审计报告。 (二) 聘任会计师事务所履行的程序 经公司第二届董事会第二十次会议及2022年年度股东大会审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》,同意聘任天健会计师事务所为公司2023年财务 报表和内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同 意的独立意见。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 天健会计师事务所按照《审计业务约定书》的约定,对公司2023年年度财 务报表及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计并出具了相 应报告。在执行审计工作的过程中,天健会计师事务所就会计师事务所和相关 审计人员的独立性、审计工作小组的人员 ...

浙江天册律师事务所 关于 浙江拱东医疗器械股份有限公司 2021年限制性股票激励计划调整回购价格及回购注销部分 限制性股票相关事项的 法律意见书 浙江天册律师事务所 (ZHEJIANG T&C LAW FIRM) 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 11 楼 邮编 310007 电话: 0571-87901110 传真: 0571-87902008 法律意见书 浙江天册律师事务所 关于浙江拱东医疗器械股份有限公司 2021年限制性股票激励计划调整回购价格及回购注销部分限制性股 票相关事项的法律意见书 编号:TCYJS2024H0511号 致:浙江拱东医疗器械股份有限公司 浙江天册律师事务所(以下简称"本所")接受浙江拱东医疗器械股份有限 公司（以下简称"公司"或"拱东医疗"）的委托,就公司实施2021年限制性股 票激励计划(以下简称"本次激励计划")有关事宜担任专项法律顾问,并依据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简 称"《管理办法》")等有关法律、法规和规范性文件及拱东医疗《公司章程》 的 ...

公司代码：605369 公司简称：拱东医疗 浙江拱东医疗器械股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 浙江拱东医疗器械股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

公司代码：605369 公司简称：拱东医疗 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 浙江拱东医疗器械股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：√是 □否 年审会计师姓名：宁一锋、李娟 会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 一、是否进行减值测试 √是 □否 √是 □否 | 资产组名称 | | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | | 评估价值类型 | 评估结果 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | TPI | 公司资产组 | 坤元资产评估有限公司 | 王传军、周敏、陈思思 | 坤元评报[2024]342 | 号 | 可回收价值 | 委估资产组的可回收价值为 | | | | | | | | | | | 311,426,319.00 | 元（43,970,000.00 | 美元 | 三、是否存在减值迹象： | 资产组名称 | | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备 ...