目 录 | 第 1—5 页 一、审计报告……………………………………………………… | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 8 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… 第 10 页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… 第 11 页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 12 页 | | （八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 13 页 | | 三、财务报表附注………………………………………………… 第 14—95 页 | | 四、附件……………………………………………………………第 96—99 页 | | （一）本所营业执照复印件…………………………………… ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-017 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于 2023 年年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每 10 股派发现金红利 2.3 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专 用证券账户中的股份为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分 配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。 本次利润分配方案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、利润分配方案内容 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，期 末母公司可供分配利润为人民币 124,841,028.26 元。经董事会决议，公司 2023 年年度利润分配方案如下： 公司拟以实施2023年度分红派息股权登记日的总股本扣减公司回购专用证 券账户中的股份为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-016 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 第四届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第 二次会议于2024年4月18日上午11:00，在嘉兴市秀洲区高照街道八字路1136号， 嘉兴沃尔德金刚石工具有限公司四楼会议室以现场方式召开。工作人员将本次会 议相关的资料（包括会议通知、会议议题资料等）于2024年4月8日以专人信函、 电子邮件、电话、传真等方式送达至全体监事。应参会监事3名，实际出席监事3 名，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等文件的相 关规定。 二、监事会会议审议情况 会议由公司监事会主席何敏先生主持，以记名投票方式表决，审议并通过了 以下议案： （一）审议通过《关于2023年度监事会工作报告的议案》 表决结果：3票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 （二）审议通 ...

Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 2.3 CNY per 10 shares, totaling approximately 34,959,500.44 CNY, which represents 35.90% of the net profit attributable to shareholders for 2023[6]. - The profit distribution plan has been approved by the board and is pending approval from the shareholders' meeting[7]. - The cash dividend amount for the year is approximately CNY 34,959,500.44, with a proposed distribution of CNY 2.3 per 10 shares[177]. - The total cash dividend amount (including tax) is CNY 64,852,323.77, which represents 66.60% of the net profit attributable to ordinary shareholders in the consolidated financial statements[178]. - According to narrow scope calculations, the cash dividend amount accounts for 35.90% of the net profit attributable to shareholders for the year[179]. Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion CNY for the fiscal year, representing a growth of 15% year-over-year[17]. - The company's operating revenue for 2023 reached CNY 602,915,610.94, representing a 45.52% increase compared to CNY 414,316,142.22 in 2022[23]. - Net profit attributable to shareholders increased by 55.00% to CNY 97,373,731.43 from CNY 62,821,629.95 in the previous year[23]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 83,165,455.85, up 47.33% from CNY 56,449,262.84 in 2022[23]. - The gross margin improved to 35%, up from 30% in the previous year, due to cost optimization strategies[17]. Research and Development - The company is investing 100 million CNY in R&D for advanced diamond materials over the next three years[17]. - The R&D investment as a percentage of operating revenue was 7.57%, slightly down from 7.95% in 2022[24]. - The company achieved a 38.64% increase in R&D expenses, totaling approximately ¥45.67 million compared to ¥32.94 million in the previous year[64]. - The company holds a total of 292 patents, including 57 invention patents, with 36 new patents obtained during the reporting period[63]. - The company has developed core technologies such as ultra-hard material laser micro-nano precision processing technology and CVD diamond growth technology, continuously improving these technologies[58]. Market Expansion and Strategy - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share within the next two years[17]. - The company is actively pursuing international market expansion, with a focus on the automotive sector and establishing partnerships with global clients[39]. - The company aims to lead the industry by pursuing excellence and challenging itself to reach new heights[45]. - The company plans to enhance its international market presence by consolidating its positions in Europe and North America while exploring new markets in Mexico, India, and Thailand[141]. - The company is focusing on expanding its product line in the automotive, energy, and general machinery industries, indicating a strategic market expansion[79]. Operational Efficiency - The company has implemented a new sales strategy that focuses on direct-to-consumer channels, projected to increase sales by 15%[17]. - The company plans to enhance its online presence, with a goal of increasing e-commerce sales by 50% in the upcoming year[17]. - The company is committed to improving budget management to ensure significant year-on-year improvements in revenue and profit for 2024[142]. - The company plans to increase its workforce by 15% to support growth initiatives and new product development[154]. - The company aims to reduce production costs by 5% through operational efficiencies in the next year[158]. Governance and Compliance - The company has established a robust governance structure, holding 2 shareholder meetings and 5 board meetings during the reporting period, ensuring compliance with legal requirements[145][146]. - The company has implemented a strict insider information management system, ensuring no insider trading incidents occurred during the reporting period[148]. - The company has established a comprehensive internal control system, integrating risk management, compliance management, and internal control to prevent operational risks in subsidiaries[191]. - The company has committed to maintaining compliance with corporate governance standards throughout its operations[151]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[162]. Risks and Challenges - The company has detailed potential risks in the report, which investors should be aware of[5]. - The company faces risks related to the potential failure of new product and technology commercialization, which could adversely affect development[91]. - The company is exposed to rental risks for production sites, which may impact normal operations if not addressed promptly[92]. - The company faces risks related to raw material price fluctuations, particularly for imported materials like PCD and PCBN composite sheets[93]. - Customer concentration risk is evident, with the top five clients of the subsidiary XinJinQuan accounting for 71.64% of its revenue[94]. Employee Development - The total number of employees at the parent company and major subsidiaries is 1,254, with 860 in production, 111 in sales, and 159 in technical roles[169]. - The company conducted 11 new employee training sessions and 11 safety training sessions during the reporting period, enhancing employee skills and safety awareness[171]. - The average salary of R&D personnel increased to RMB 19.57 thousand, up from RMB 15.55 thousand[86]. - Ongoing training and development programs for employees are being implemented to enhance skills and productivity[153]. - The company emphasizes a competitive salary structure, with a focus on rewarding technical and innovative roles to enhance employee motivation[170].

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-023 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行 股票相关事宜的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次授权事宜概述 （四）发行对象及向原股东配售的安排 本次发行股票采用以简易程序向特定对象发行股票的方式，发行对象为符合 监管部门规定的法人、自然人或者其他合法投资组织等不超过35名（含35名）的 特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合 格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象。信托公 司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终发行对象将根据申购报价情况， 由公司董事会根据股东大会的授权与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行 股票所有发行对象均以现金方式认购。 根据《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券交易所上市公司证券发 行上市审核规则》等相关规定，北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会提请股东大会授权董事会决定 ...

2023 年度独立董事述职报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 本人江霞，作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"沃尔德" 或"公司"）董事会独立董事，2023 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、 规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤勉、独立地 履行独立董事的职责,依法维护公司及全体股东利益，尤其是中小股东的合法权 益。现将 2023 年度本人任职期间履职总体情况报告如下： 一、基本情况 本人经公司 2022 年第三次临时股东大会选举成为公司第三届董事会独立董 事，在上任后履行公司独立董事及相关董事会专业委员会中的职责。本人具体情 况如下： （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人江霞，1965 年 7 月出生，中国国籍，毕业于山东经济学院，本科学历， 中国注册会计师。1985 年 7 月至 2001 年 10 月，任职于山东省财政学校企财教 研室；2001 年 11 月至今，任山东科技大学财经学院会计审计系副教授。2013 年 8 月至今，任泰安市泰山区恒智企业管理咨询中心负责人。2016 ...

关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2、2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 专项审计说明 天健审〔2024〕2442 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东: 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-85306691 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 委托单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 我们接受委托,审计了北京沃尔德金刚石工具股份有限公司(以下简称沃尔 德公司)2023年度财务报表,包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我 们审计了后附的沃尔德公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供沃尔德公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为沃尔 ...

公司代码：688028 公司简称：沃尔德 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-020 关于 2024 年度对外担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：2024 年度，公司预计为合 并报表范围内的子公司提供合计不超过人民币 1 亿元的担保额度。实际担保额度 以最终签署并执行的担保合同或金融机构批复为准。截至本公告披露日，公司及 合并报表范围内的子公司实际对外担保余额为 20,000,000 元。 本次担保是否有反担保：本次担保计划中对全资子公司的担保无反担保 要求；对非全资控股子公司的担保，其他股东将按所享有的权益提供同等比例担 保。 本次担保无需提请股东大会审议。 一、担保情况概述 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2024 年度对外担保计划 的议案》，同意公司 2024 年度为合并报表范围内的子公司提供合计不超过人民币 1 亿元的担保额度。本次 ...

中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"独立财务顾问"） 作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"沃尔德"、"上市公司"） 本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目的独立财务 顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》等有关法律法规和规范性文件的要求，对业绩承诺方关于深圳市鑫 金泉精密技术有限公司（以下简称"鑫金泉"或"标的公司"）业绩承诺实现情 况进行了核查，情况如下： 一、业绩承诺情况 根据上市公司第三届董事会第八次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议 通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案 的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于同意北京沃尔德金刚石工具股份 有限公司向张苏来等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可 〔2022〕1554 号）核准，上市公司获准以发行股份及支付现金方式向张苏来、钟 书进、李会香、陈小花等 31 名交易对象购买其持有的鑫金泉 100%股权。鑫金泉 已于 2022 年 8 月 22 日办妥工商变更登记手续。 中信建投证券股份有限公司 关于北京 ...