目 录 一、业绩承诺期届满之标的资产减值测试审核报告………………第 1—2 页 二、深圳市鑫金泉精密技术有限公司业绩承诺期届满之标的资产减值测试报 告…………………………………………………………………第 3—6 页 三、附件…………………………………………………………… 第 7—10 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 7 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 8 页 （三）执业会计师资格证书复印件 …………………………第 9—10 页 业绩承诺期届满之标的资产减值测试 审核报告 天健审〔2025〕5328 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称沃尔德公 司）管理层编制的《深圳市鑫金泉精密技术有限公司业绩承诺期届满之标的资产 减值测试报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供沃尔德公司评估发行股份及支付现金购买的深圳市鑫金泉 精密技术有限公司（以下简称鑫金泉公司）100.00%股权价值之减值测试结果时 使用，不得用作任何其他目的。 二、管理层的责任 沃尔德公司管理层的责任是 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、附件……………………………………………………… 第 | 3—6 | 页 | | （一）本所营业执照复印件………………………………… | 3 第 | 页 | | （二）本所执业证书复印件………………………………… | 4 第 | 页 | | （三）执业会计师资格证书复印件………………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5324 号 第 1 页 共 6 页 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称沃尔德公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沃尔 德公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内 ...

目 录 | 一、业绩承诺完成情况的鉴证报告…………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、业绩承诺完成情况的说明………………………………………第 | 3—4 | 页 | | 三、附件…………………………………………………………… 第 | 5—8 | 页 | | （一）本所营业执照复印件……………………………………… | 5 第 | 页 | | （二）本所执业证书复印件……………………………………… | 6 第 | 页 | | （三）执业会计师资格证书复印件……………………………第 | 7—8 | 页 | 关于深圳市鑫金泉精密技术有限公司 业绩承诺完成情况的鉴证报告 天健审〔2025〕5327 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称沃尔德公 司）管理层编制的《关于深圳市鑫金泉精密技术有限公司业绩承诺完成情况的说 明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供沃尔德公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为沃尔德公司 2024 年年度报告的必备文件，随同 ...

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 6—13 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 10 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 11 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 12 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 13 | | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—97 页 | 四、附件……………………………………………………………第 98—101 | ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 报告期内，公司共召开 3 次股东大会、9 次董事会。公司股东大会、董事会 的召集召开符合法定程序，重大经营决策及其他重大事项均履行了相关审批程序。 作为公司独立董事，本人因事向董事会书面请假缺席了公司第四届董事会第一次 会议和 2024 年第一次临时股东大会，本人出席了其他相关会议并认真审阅公司 提供的各项会议材料，了解公司的经营情况，从独立董事职责出发，提出建设性 意见或建议，对各议案均投出了赞同票，没有反对、弃权的情形。 | 独立董事姓名 | | 参加董事会会议情况 | | | | | | 参加股东 大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 本年度应参加董 | 亲自出席 | 委 托 出 | 席 | 缺 席 | 会 | 是否连续两次未 | 出席股东 | | | 事会会议次数 | 会议次数 会议次数 | | | 议次数 | | 亲自参加会议 | 大会次数 | | 李大开 | 9 | 8 0 | | ...

江霞，1965 年 7 月出生，中国国籍，毕业于山东经济学院，本科学历，中 国注册会计师。1985 年 7 月至 2001 年 10 月，任职于山东省财政学校企财教研 室；2001 年 11 月至今，任山东科技大学财经学院会计审计系副教授。2013 年 8 月至今，任泰安市泰山区恒智企业管理咨询中心负责人。2016 年 9 月至 2024 年 5 月，任山东百龙创园生物科技股份有限公司独立董事。2020 年 7 月至今，任中 国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。2021 年 11 月至 2025 年 2 月，任 山东威玛装备科技股份有限公司监事长。2022 年 10 月至今，任泰安众诚自动化 设备股份有限公司（830782）独立董事。2022 年 12 月至今任北京沃尔德金刚石 工具股份有限公司独立董事。2023 年 5 月至今任尤洛卡精准信息工程股份有限 公司独立董事。 （二）独立性情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务， 直系亲属和主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股东及其 附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主要股东之间不存在 ...

2024 年度任职期间，作为公司的独立董事，经自查，本人未在公司担任除 独立董事外的其他职务，直系亲属和主要社会关系未在公司或公司附属企业任职， 未在公司主要股东及其附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人邹晓春，于 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2 月 27 日担任北京沃尔德金刚 石工具股份有限公司（以下简称"公司"）的第三届董事会独立董事。公司董事 会于 2024 年 2 月 27 日完成董事会换届，本人任期届满，不再担任公司独立董事。 本人在 2024 年度任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件 以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，本着客观、公正、独立的 原则，忠实、勤勉地履行独立董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司及 全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度任职期间（2024 年 1 月 1 日 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 作为公司的独立董事，经自查，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务， 直系亲属和主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股东及其 附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主要股东之间不存在 重大业务往来关系或提供财务、法律、咨询、保荐等服务关系，不存在影响独立 性的情况，符合相关法律法规关于独立董事独立性的要求。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度独立董事述职报告 本人任刚，作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办 法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公 司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，本着客观、公正、独立的原则，忠 实、勤勉地履行独立董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东 尤其是中小股东的合法权益。现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况报 告如下： 一、基本情况 （一）个人工作 ...

Financial Performance - The company's revenue for 2024 reached ¥678,544,825.59, representing a 12.54% increase compared to ¥602,915,610.94 in 2023[25]. - Net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥99,175,574.49, a 1.85% increase from ¥97,373,731.43 in 2023[25]. - The net cash flow from operating activities surged by 136.18% to ¥224,014,954.78 in 2024, up from ¥94,850,877.46 in 2023[27]. - The company's total assets increased by 6.31% to ¥2,267,532,997.15 at the end of 2024, compared to ¥2,132,917,063.89 at the end of 2023[25]. - Basic earnings per share for 2024 were ¥0.6528, reflecting a 2.46% increase from ¥0.6371 in 2023[26]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses for 2024 was ¥89,189,031.65, up 7.24% from ¥83,165,455.85 in 2023[25]. - The company achieved operating revenue of 184,003,599.04 yuan in Q4, representing a growth of 24.14% compared to Q1[29]. - The net profit attributable to shareholders for Q4 was 22,670,390.19 yuan, showing a slight increase of 1.8% from Q3[29]. - The company reported a total of 11,342.16 million yuan in profit for the year, reflecting a year-on-year growth of 6.09%[35]. Dividend and Share Repurchase - The company plans to distribute a cash dividend of 2.2 yuan per 10 shares, totaling approximately 33,240,900 yuan, which represents 62.37% of the net profit attributable to shareholders for the year[8]. - The total cash dividend for 2024, including interim distributions, amounts to 51,472,959.36 yuan[8]. - The total cash dividend and share repurchase amount for 2024 is projected to be RMB 61,852,723.50, which constitutes 62.37% of the net profit attributable to shareholders[170]. - Cumulative cash dividends over the last three fiscal years amount to RMB 119,306,747.80, with a cumulative share repurchase amount of RMB 29,908,075.39[176]. - The average net profit over the last three fiscal years is RMB 86,456,978.59, resulting in a cash dividend ratio of 172.59%[176]. Research and Development - The total R&D investment for the year was ¥51,061,652.20, representing an increase of 11.80% compared to the previous year's investment of ¥45,670,507.29[72]. - The proportion of total R&D investment to operating revenue was 7.53%, a slight decrease of 0.04 percentage points from 7.57% in the previous year[72]. - The company has focused on independent R&D, as all newly obtained patents were developed in-house[68]. - The company is committed to continuous R&D investment to ensure sustainable growth and market leadership in high-end tool solutions[43]. - The company has established a comprehensive R&D system for cutting tools, with a focus on customized design and application data, supported by provincial-level research centers and laboratories[81]. Market and Product Development - The company is positioned to benefit from the increasing demand for high-quality cutting tools as the manufacturing sector shifts towards precision production[50]. - The company has successfully launched a series of innovative products, including ball screws and diamond micro-drills, which are expected to enhance market competitiveness and broaden the customer base[41]. - The company plans to expand its market presence in wind power, aerospace, nuclear power, and other industries, gradually increasing its market share[38]. - The company is focusing on core business restructuring, establishing a matrix of three main business divisions: precision cutting, 3C tools, and semiconductor tools and materials[41]. - The company is actively pursuing new technologies and products, as evidenced by the diverse range of patents obtained, including advanced cutting tools and laser processing equipment[68]. Corporate Governance - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[11]. - The company has not violated any decision-making procedures for external guarantees[11]. - The company has not faced any issues with a majority of directors being unable to ensure the authenticity and completeness of the annual report[11]. - The company has established a sound internal control system to ensure compliance with laws and regulations, enhancing decision-making efficiency[83]. - The company emphasizes a "product-first" approach, aiming for rapid response to customer needs and quick product launches[132]. Risks and Challenges - The company has outlined potential risks in its operations, which investors should be aware of[6]. - The company faces risks related to market competition, particularly from large multinational corporations that dominate the high-end market[86]. - The company's main raw materials, such as PCD and PCBN composite sheets, are primarily imported, exposing it to risks from geopolitical tensions and supply chain disruptions[86]. - The sales revenue from the top five customers of its subsidiary, Xinjinquan, accounted for 72.07% of its total revenue, indicating a high customer concentration risk[86]. - The company has not reported any significant changes in the proportion of capitalized R&D investment[73]. Environmental Responsibility - The company invested approximately 1.0364 million yuan in environmental protection during the reporting period[187]. - The company has established environmental protection mechanisms and strictly adheres to relevant environmental laws and regulations[190]. - The company has implemented carbon reduction measures by installing solar photovoltaic panels on approximately 10,000 square meters of rooftop, generating about 1.2 million kWh of electricity annually[196]. - The company has not been listed as a key pollutant discharge unit and has not received any administrative penalties for environmental issues during the reporting period[188][189]. Human Resources - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 1,345, with 955 in production, 96 in sales, 151 in technology, 24 in finance, and 119 in administration[164]. - The company has optimized its compensation structure, linking employee remuneration closely to overall company performance and providing competitive salaries within the industry[165]. - The company has established a multi-level training system, conducting over 20 internal and external training sessions to enhance employee skills[166]. - The company conducted 11 new employee orientation trainings and 11 safety trainings during the reporting period, enhancing employee understanding of company policies and safety protocols[166]. - The R&D team includes 1 PhD, 13 master's degree holders, and 45 bachelor's degree holders, indicating a diverse educational background[80].

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2025- 010 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修 订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资 金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储， 在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问中信建投证券股份有限公司于 2022年10月26日与招商银行股份有限公司北京朝阳门支行签订了《募集资金专 户存储三方监管协议》，本公司及孙公司惠州市鑫金泉精密技术有限公司连同 独立财务顾问中信建投证券股份有限公司于2022年10月28日与中国农业银行股 份有限公司惠州仲恺支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了 各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议 ...