股票简称：松井股份 股票代码：688157 关于湖南松井新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件 的审核问询函之回复 保荐机构（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二四年四月 上海证券交易所： 湖南松井新材料股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"松井股 份"）收到贵所于 2024 年 1 月 24 日下发的《关于湖南松井新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资） 【2024】12 号，以下简称"《问询函》"），公司已会同国金证券股份有限公 司（以下简称"国金证券"、"保荐机构"）、湖南启元律师事务所（以下简称 "律师"）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"） 进行了认真研究和落实，并按照问询函的要求对所涉及的事项进行了资料补充和 问题回复，现提交贵所，请予以审核。 本审核问询函回复中所使用的术语、名称、缩略语，除特别说明外，与其在 《湖南松井新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》 （以下简称"募集说明书"）中的释义具有相同涵义。 本问询函回复的字体说明如下： | 类别 | ...

湖南松井新材料股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]29530 号 目 审计报告 -1 -- 2023 年度财务报表 __ 2023 年度财务报表附注— 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 审计报告 天职业字[2024]29530 号 湖南松井新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖南松井新材料股份有限公司(以下简称"松井股份"或"公司")财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2023 年度的合并利润表及利润表、 合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表,以及相关财务报 表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 松井股份 2023 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2023 年度的合并经营成果及合 并现金流量和经营成果及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 ...

湖南松井新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 天职业字[2024]29063 号 录 2023 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://we.mof.gov.cn）"进行业 "在行业"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行_fj_ 一、管理层的责任 松井股份管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第 1 号 -- 规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司 2023年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号 -- 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴 证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们 ...

湖南松井新材料股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北京， 是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法 务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。天 职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业 务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会 计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天 职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。截至 2022 年 12 月 31 日，天职国 际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会 计师 347 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4 月 12 日召开了第二届董事会审计委员会第九次会议， 2023 年 4 月 14 日召开了第二届董事会第二十次会议，2023 年 5 月 12 日召开了 202 ...

第一章 总则 第一条 为规范湖南松井新材料股份有限公司（以下简称"公司"）信息披 露暂缓、豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义 务人"）依法合规地履行信息披露义务，根据《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《《证券法》"）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《《上市 规则》"）等法律、法规、规范性文件及《湖南松井新材料股份有限公司章程》 （以下简称"《《公司章程》"）、《湖南松井新材料股份有限公司信息披露管理制度》 （以下简称"《《信息披露管理制度》"）等公司制度规定，并结合公司实际情况制 定本制度（以下简称"本制度"）。 第二条 信息披露义务人按照《上市规则》及其他相关法律、法规、规范性 文件的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 湖南松井新材料股份有限公司 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 第三条 信息披露义务人应当披露的信息存在《上市规则》及上海证券交易 所其他相关业务规则中规定的可暂缓、豁免信息披露的情形的，可以无须向上 海证券交易所申请，由信息披露义务人自行审慎判断，并接受上海证券交易所 对有关信息披露暂缓、豁免事宜的事后监管。 第二章 暂缓、豁免披露 ...

证券代码：688157 证券简称：松井股份 公告编号：2024-023 湖南松井新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及相关格式指引的要求，湖南松井新材料股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）董事会对 2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告说明如 下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）《关于同意湖南松井新 材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]831 号）和 上海证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,990 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 34.48 元，首次公开发 行募集资金总额为人民币 686,152,000.00 元。由原保荐机构兼主承销商德邦证 券股份有限公司扣除承销费用和保荐费用共计人民币 5 ...

湖南启元律师事务所 关于 湖南松井新材料股份有限公司 2020年限制性股票激励计划作废部分已授予尚未归属的 限制性股票的 法律意见书 二〇二四年四月 致：湖南松井新材料股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受湖南松井新材料股份有限公司 （以下简称"松井股份"或"公司"）的委托，作为公司 2020 年限制性股票激励计 划项目（以下简称"本次激励计划"或"本激励计划"）的专项法律顾问为公司本次 激励计划提供专项法律服务。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）颁布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、上海证券交易所发布的《科创板上市公司自律监管指南第 4 号— 股权激励信息披露》（以下简称"《披露指引》"）、《上海证券交易所科创板股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关规定，按照律师行业公认的业 务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现就公司 2020 年限制性股票激励计划作废 部分已授予尚未归属的限制性股票相关事项，出具本法律意见书。 本所 ...

证券代码：688157 证券简称：松井股份 公告编号：2024-026 湖南松井新材料股份有限公司 （一）机构信息 1、基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特 大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货 相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格， 取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等 国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注 册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。 2、人员信息 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 ...

（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 湖南松井新材料股份有限公司 沈辉，男，1972 年 10 月出生，中国国籍，湖南大学管理学博士研究生，注 册会计师，无境外永久居留权。2002 年 7 月至 2005 年 1 月，在湖南鸿仪实业有 限公司任部门副总经理；2005 年 1 月至今，在湖南财政经济学院担任会计学院 教师；2020 年 10 月至 2023 年 10 月，在长沙经济技术开发区星沙水务集团股份 有限公司担任独立董事；2021 年 2 月至 2023 年 7 月，在湖南联智科技股份有限 公司担任独立董事；2019 年 6 月至今，在公司担任独立董事。 2023 年度独立董事述职报告 （二）是否存在影响独立性情况的说明 作为湖南松井新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会独立 董事，2023 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法 律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作细则》的有关规定，诚实、 勤勉、独立地履行独立董事职责，认真审议各项议案，充分发挥独立董事作用， 切实维护公司和全体股 ...

湖南松井新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]29411 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明- -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 湖南松井新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]29411 号 湖南松井新材料股份有限公司董事会: 我们审计了湖南松井新材料股份有限公司(以下简称"松井股份")财务报表,包括2023 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签署了标准 无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,松井股份编制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(续) 天职业字[2024]29 ...