利安达会计师事务所(特殊普通合伙) TREANDA 宝塔实业股份有限公司 备考审阅报告 目 录 | 一、 备考审阅报告 | 1-2 | | --- | --- | | 二、 备考资产负债表 | 3-4 | | 三、备考利润表 | રે | | 四、 备考 合 并 财 务 报 表 附 注 | 6-84 | 委托单位:宝塔实业股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:(010) 85886680 传真号码: (010) 85886690 网 址: http://www.Reanda.com 页次 备考审阅报告 利安达专字[2024]第 0214 号 宝塔实业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审阅了后附的宝塔实业股份有限公司(以下简称"宝塔实业")备考合 并财务报表,包括 2023年 12月 31 日及 2024年 7 月 31 日的备考合并资产负 债表,2023年度及 2024年1-7 月份的备考合并利润表以及备考财务报表附注。 按备考财务报表附注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是宝塔实业管理 层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具 审阅报告 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于宝塔实业股份有限公司 《重大资产重组审核关注要点落实情况表》 的专项核查报告 委 托 单 位： 宝 塔 实 业 股 份 有 限 公 司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联 系 电 话: （ 010） 85886680 传真号码:(010) 85886690 网 址： http://www.Reanda.com 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于宝塔实业股份有限公司 《重大资产重组审核关注要点落实情况表》 的专项核查报告 利安达专字[2024]第 0255 号 深圳证券交易所: 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"我们"或"会计师")接 受宝塔实业股份有限公司(以下简称"宝塔实业"或"上市公司")委托,担任 其重大资产重组的审计机构。我们审计了本次重组之置入资产宁夏电投新能源有 限公司(以下简称"电投新能源"或"标的资产"）的财务报表,包括 2022年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 7 月 31 日的资产负债表,2022 年 度、20 ...

鉴于宝塔实业不属于创业板上市公司，且本次交易不构成重组上市，不适用 中国证券监督管理委员会关于重大资产重组对板块定位的要求，因此独立财务顾 问无需出具此项核查意见。 （以下无正文） （本文无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司重大 资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易符合中国证监会关于 重大资产重组对板块定位的要求的独立财务顾问核查意见》之签章页） 中国国际金融股份有限公司 关于宝塔实业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易符合中国证监会关于重大资产重组对板块定 位的要求的独立财务顾问核查意见 深圳证券交易所： 宝塔实业股份有限公司（以下简称"上市公司"或"宝塔实业"）拟将除部 分保留资产负债以外的主要从事轴承业务的相关资产负债作为置出资产，与宁夏 电力投资集团有限公司（以下简称"交易对方"或"宁夏电投"）持有的宁夏电 投新能源有限公司（以下简称"标的公司"或"电投新能源"）100%股权即置入 资产的等值部分进行置换。置出资产将由宁夏电投全资子公司金天制造承接。针 对置入资产和置出资产的差额部分，由上市公司发行股份向交易对方购买。同时， 上市公 ...

根据上市公司2023年度审计报告、2024年1-7月财务数据（未经审计）、《财务报 告更正专项审核报告》及《备考审阅报告》，在不考虑募集配套资金的情况下，上市 公司本次交易前后财务数据如下： 单位：万元 | 财务数据和指标 | 2024 年 | | 7 月末/2024 | 年 1-7 月 | 2023 年末/2023 | 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易前 | | | 交易后（备考） | 交易前 | 交易后（备考） | | 资产总额 | | 105,218.54 | | 443,523.96 | 109,325.46 | 439,829.64 | | 负债总额 | | 55,361.95 | | 329,876.73 | 55,195.56 | 332,416.73 | | 归属于母公司所有 者权益 | | 44,124.46 | | 110,926.17 | 48,481.61 | 104,776.86 | | 营业收入 | | 14,362.88 | | 28,641.52 | 29,793.47 | 46,291.25 | | ...

2024年9月2日，上市公司召开第十届董事会第九次会议和第十届监事会第七 次会议，审议通过了《<宝塔实业股份有限公司关于审议对老厂区房产土地公开挂 牌转让的公告>的议案》，同意上市公司以公开挂牌转让的方式将所属老厂区土地 使用权及地上建筑物进行处置，上述资产评估值为25,763.80万元，上述交易的交 易对方尚不明确，暂不构成关联交易，不构成重大资产重组。 上述资产已纳入本次交易的拟置出资产范围，除上述情况外，截至本核查意 见出具日前12个月内，上市公司未发生《重组管理办法》规定的重大资产购买、 出售行为，亦不存在购买、出售与本次交易标的资产为同一或相关资产的情况。 （以下无正文） 招商证券股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司 本次交易前12个月内购买、出售资产情况的核查意见 宝塔实业股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟以重大资产置换及发行 股份的方式购买宁夏电力投资集团有限公司持有的宁夏电投新能源有限公司100% 股权，并拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 招商证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）担任上市公司本次交易 的独立财务顾问。 根据《上市公司重大资产重 ...

宝塔实业股份有限公司董事会 关于公司本次交易摊薄即期回报情况 及采取填补措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宝塔实业股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"） 拟通过重大资产置换及发行股份购买资产方式收购宁夏电投 新能源有限公司 100%股权，同时拟向不超过 35 名特定对象 发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易""本次重组"）。 为保障公司中小投资者知情权，维护中小投资者利益，根 据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权 益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《关于首发及再融 资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国 证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等相关规定，公司董事 会就本次交易对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎的分析， 现将本次交易对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的填 补措施公告如下： 证券代码：000595 证券简称：宝塔实业 公告编号：2024-093 一、本次交易摊薄即期回报对公司每股收益的影响 根据上市公司 2023 年度审计报告、《关于宝塔实业股份有 1 ...

2024 年 10 月 30 日，公司第十届董事会第十次会议审议 通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。 本次交易方案包括重大资产置换、发行股份购买资产及募集 配套资金三部分。其中：重大资产置换与发行股份购买资产 互为前提、同步实施；募集配套资金以重大资产置换及发行 股份购买资产的成功实施为前提，但重大资产置换、发行股 份购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集 证券代码：000595 证券简称：宝塔实业 公告编号：2024-094 宝塔实业股份有限公司 关于股东权益变动的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宝塔实业股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"） 拟通过重大资产置换及发行股份购买资产方式收购宁夏电 投新能源有限公司（以下简称"电投新能源"）100%股权，同 时拟向不超过 35 名特定对象发行股份募集配套资金（以下 简称"本次交易""本次重组"）。公司董事会就本次交易方案进 行了认真、审慎分析，现将本次交易涉及的公司股东权益变 动情况公告如下： ...

北京德恒律师事务所 关于宝塔实业股份有限公司 重组前业绩异常或拟置出资产的专项核查意见 北京德恒律师事务所 关于宝塔实业股份有限公司 重组前业绩异常或拟置出资产的 专项核查意见 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话：010-52682888 传真：010-52682999 邮编：100033 北京德恒律师事务所 关于宝塔实业股份有限公司 重组前业绩异常或拟置出资产的 专项核查意见 德恒 01F20241139-04 号 致：宝塔实业股份有限公司 本所接受宝塔实业股份有限公司（以下简称"宝塔实业""公司""上市公 司"）委托，担任宝塔实业本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的专项法律顾问。本所根据《监管规则 适用指引——上市类第 1 号》的有关规定，就本次交易出具《北京德恒律师事务 所关于宝塔实业股份有限公司重组前业绩异常或拟置出资产的专项核查意见》 （以下简称"本专项核查意见"）。 对本专项核查意见，本所律师特作如下声明： 1. 本所律师承诺依据本专项核查意见签署日以前已经发生或存在的、与本 次交易有关的事实，根据本次交易相关各方（包括但 ...

招商证券股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司 内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）受宝塔实业股份有限公司（以 下简称"上市公司"）委托，担任本次上市公司重大资产置换及发行股份购买资产并 募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问。招商证券作为 本次交易的独立财务顾问，对上市公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况进 行了核查，具体如下： 一、上市公司内幕信息知情人登记制度的制定情况 2008年4月11日，上市公司召开第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《西北 轴承股份有限公司内部信息保密制度》，制定了《西北轴承股份有限公司内部信息保 密制度》。 2010年8月6日，上市公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《内幕信 息知情人管理制度》，制定了《西北轴承股份有限公司内幕信息知情人管理制度》。 2012年3月16日，上市公司召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于修订 <内幕信息知情人登记管理制度>的议案》，修订了《西北轴承股份有限公司内幕信息 知情人管理制度》。 2013年12月27日，上市公司召开第六届董事会第二十八次会 ...

招商证券股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司重大资产置换及 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的公司报告期内 业绩真实性之专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次宝塔实业股份有 限公司（以下简称"宝塔实业"）拟以重大资产置换及发行股份购买宁夏电力投资集 团有限公司（以下简称"宁夏电投"）持有的电投新能源100%股权并募集配套资金（以 下简称"本次交易"）的独立财务顾问，对报告期内标的公司的业绩真实性进行了核 查，现报告如下： 一、企业基本情况和业务介绍 | 企业名称 | 宁夏电投新能源有限公司 | | --- | --- | | 企业性质 | 有限责任公司 | | 注册地 | 宁夏吴忠市太阳山开发区 | | 主要办公地点 | 宁夏吴忠市太阳山开发区 | | 法定代表人 | 张怀畅 | | 注册资本 | 68,051.0111 万元 | | 实收资本 | 68,051.0111 万元 | | 成立日期 | 年 月 日 2010 7 2 | | 统一社会信用代码 | 916403005541699401 | | 经营范围 | 一般项目：太阳能发电技术服务；风力发电技术服务； ...