广东韶能集团股份有限公司 内部控制审计报告 司农审字[2025]24008200040 号 目 录 报告正文……………………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2025]24008200040 号 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了广东韶能集团股份有限公司（以下简称"韶能股份"）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是韶能股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告 ...

广东韶能集团股份有限公司 2024 年度审计报告 司农审字[2025]24008200030 号 目 录 | 审计报告……………………………………………… 1-7 | | --- | | 合并资产负债表………………………………………… 1 | | 合并利润表……………………………………………… 2 | | 合并现金流量表………………………………………… 3 | | 合并所有者权益变动表……………………………… 4-5 | | 母公司资产负债表……………………………………… 6 | | 母公司利润表…………………………………………… 7 | | 母公司现金流量表……………………………………… 8 | | 母公司所有者权益变动表…………………………… 9-10 | | 财务报表附注…………………………………………11-139 | 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。 司农审字[2025]24008200030 号 1 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东韶能集 ...

广东韶能集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 司农专字[2025]24008200050 号 目 录 序号 内容 页码 1 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 1-2 2 上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 3 关于广东韶能集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东韶能集团股份有限公 司（以下简称韶能股份）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注，并出具了审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自 律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，韶能股份管理层编制了后附的广东韶能 集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是 ...

2连板韶能股份：一季度净利润同比下降24.59% 智通财经4月27日电，韶能股份(000601.SZ)发布2025年第一季度报告，报告期内公司营业收入为11.08亿 元，同比增长15.89%；归属于上市公司股东的净利润为1816.29万元，同比下降24.59%。报告期内，受 公司水电站所在地区持续干旱天气导致来水量同比大幅下滑、国外贸易政策变化导致公司出口销售收入 下降等因素影响，公司整体经营业绩未能有效发挥。 ...

二、2024 年度履职情况 （一）出席会议情况 广东韶能集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 作为广东韶能集团股份有限公司（下称"公司"）的独立董 事，2024 年本人严格按照《中华人民共和国公司法》（下称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定，忠实履行 职责，出席董事会并认真审议各项议案，对相关事项发表独立董 事意见，切实维护公司利益和全体中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立性情况 本人已进行独立董事独立性情况年度自查，符合《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立 性的情形。 1、出席董事会情况 | 独立董 | 本报告期应 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席董事 | 是否连续两次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 事姓名 | 参加董事会 | 董事会次 | 参加董事会 | 董事会次 | 会次 ...

广东韶能集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 作为广东韶能集团股份有限公司（下称"公司"）的独立董 事，2024 年本人严格按照《中华人民共和国公司法》（下称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定，忠实履行 职责，出席董事会并认真审议各项议案，对相关事项发表独立董 事意见，切实维护公司利益和全体中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立性情况 本人已进行独立董事独立性情况年度自查，符合《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立 性的情形。 二、2024 年度履职情况 （一）出席会议情况 1、出席董事会情况 | 独立董 | 本报告期应 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席董事 | 是否连续两次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 事姓名 | 参加董事会 | 董事会次 | 参加董事会 | 董事会次 | 会次 ...

广东韶能集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 作为广东韶能集团股份有限公司（下称"公司"）的独立董 事，2024 年本人严格按照《中华人民共和国公司法》（下称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定，忠实履行 职责，出席董事会并认真审议各项议案，对相关事项发表独立董 事意见，切实维护公司利益和全体中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况报告如下： 二、2024 年度履职情况 （一）出席会议情况 1、出席董事会情况 | 独立董 | 本报告期应 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席董事 | 是否连续两次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 事姓名 | 参加董事会 | 董事会次 | 参加董事会 | 董事会次 | 会次数 | 未亲自参加会 | | | 次数 | 数 | 次数 | 数 | | 议 | | 竹怀军 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整， 并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任 一、概述 会计政策变更原因 2024 年 12 月财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财 会〔2024〕24 号（下称"《解释第 18 号》"）。《解释第 18 号》对"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理" 的内容进行进一步规范及明确，该解释自印发之日起施行，允许 企业自发布年度提前执行。根据上述规定，广东韶能集团股份有 限公司（下称"公司"）需对原会计政策进行相应变更，并按以 上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 二、变更前后采用的会计政策 （一）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告及其他相关规定。 股票简称：韶能股份 股票代码：000601 编号：2025-032 广东韶能集团股份有限公司关于会计政策变更的公告 （二）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将执行《解释第 18 号》相关规 定，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则 ...

股票简称：韶能股份 股票代码：000601 编号：2025-031 广东韶能集团股份有限公司 关于 2024 年报计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整， 并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任 一、本次计提资产减值准备情况概述 （一）2025 年 4 月 25 日，广东韶能集团股份有限公司（下 称"公司"）第十一届董事会第十七次临时会议审议通过了《关 于计提资产减值准备的议案》，根据深圳证券交易所《主板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》以及《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定， 公司对截至 2024 年 12 月 31 日的应收票据、应收账款、其他应 收款、债权投资、存货、投资性房地产、长期股权投资、固定资 产、在建工程、商誉等资产进行减值测试，对商业承兑汇票、应 收账款、其他应收款、存货、固定资产等计提资产减值准备，计 提金额合计为 16,334,714.03 元，其中：计提应收票据坏账准备 3,056,181.44 元、应收账款坏账准备-17,210,072.78 元、其他 应收款坏账准备 2,891,5 ...

广东韶能集团股份有限公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的会计科 | 2024 年期初占用资金 | 2024 | 年度占用累计 | 2024 年度占用资 2024 | 年度偿还累计发生 2024 | 年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 目 | 余额 | 发生金额 不含利 ( | | 金的利息 如有 ( ) | 金额 | | | | | | | | | | 息 ) | | | | | | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | | | | 其附属企业 | | | | | - | - | - | - | - | | | | 小 计 | — | — | — | | - | - | - | - | - | | | | 前控股股东、实际控制 ...