关于中山公用事业集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字(2024)0500200号 目录 起始页码 专项审核报告 1 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 关于中山公用事业集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中山公用事业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"中山公用"）2023 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2023 年度合并及母公司的利润表、合并及母公 司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的 《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇 总表"）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合 法、完整的审核证据是中山公用管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇 总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存 在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司 未发 ...

中山公用事业集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （骆建华） 本人作为中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》《独立 董事工作制度》的规定，在 2023 年的工作中，认真履行独立董事的职责，出席了公 司召开的董事会和股东大会，认真审议了各项会议议案，谨慎、勤勉地为公司决策 提供了合理化意见建议，有效行使独立董事权利，切实维护全体股东尤其是广大中 小投资者的合法权益。现将本人 2023 年度履职情况汇报如下： 一、本人基本情况 （一）工作履行、专业背景及兼职情况 本人于 1964 年 6 月出生，本科学历，曾任中国地质科学院矿床所、国家环保局 环境与经济政策研究中心工作人员，全国人大环资委办公室副处长、处长、办公室 副主任、研究室副主任，全联环境服务业商会秘书长、副会长。现任全联环境服务 业商会首席环境政策专家、北京清新环境技术股份有限公司独立董事，中节能环境 保护股份有限公司独立董事，2021 年 10 月 27 日至今任公司独立董事 ...

中山公用事业集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2024)0500484号 内部控制审计报告 众环审字(2024)0500484 号 中山公用事业集团股份有限公司全体股东： 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，中山公用事业集团股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 审计报告第 1 页共 2 页 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中 山公用事业集团股份有限公司（以下简称"中山公用"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、 中山公用对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中山公用董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性 ...

1 中山公用事业集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张 燎） 本人作为中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》《独立董事工 作制度》的规定，在 2023 年的工作中，认真履行独立董事的职责，出席了公司召开 的董事会和股东大会，认真审议了各项会议议案，谨慎、勤勉地为公司决策提供了合 理化意见建议，有效行使独立董事权利，切实维护全体股东尤其是广大中小投资者的 合法权益。现将本人 2023 年度履职情况汇报如下： 一、本人基本情况 （一）工作履行、专业背景及兼职情况 本人于 1971 年 8 月出生，高级工商管理硕士及工学硕士，高级经济师，中国注 册会计师（非执业会员），中国律师职业资格，中国咨询工程师（投资）。曾任四川 省建筑设计院助理工程师，上海浦东发展银行上海分行高级信贷经理，兰州城市供水 （集团）有限公司独立董事。现任上海济邦投资咨询有限公司董事长，柏中环境科技 （上海）股份有限公司独立董事。2018 年 3 月 27 日起任公 ...

中山公用事业集团股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)0500483号 目 录 | | 起始页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 母公司资产负债表 | 7 | | 母公司利润表 | 9 | | 母公司现金流量表 | 10 | | 母公司股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 134 | 审 计 报 告 众环审字(2024)0500483 号 中山公用事业集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"中山公用"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中山公用 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的 ...

审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情 况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和中山公用事业集团股份有限公司（以 下简称 " 公司"）《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董 事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）创立于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格 的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务 所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。中审众环首席合伙人为石 文先，截至 2023 年 12 月 31 日，中审众环合伙人数 216 人，注册会计师人数 ...

中山公用事业集团股份有限公司 关于2023年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等有关规定，中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告。 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 2023 年 5 月 15 日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕993 号 文《关于同意中山公用事业集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册 的批复》，获准采用分期发行方式向专业投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元 公司债券，公司 2023 年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第一期）发行 价格为每张 100 元，共募集资金 1,000,000,000.00 元，扣除承销费用后，募集资金 净额为 999,500,000.00 元，资金到账时间为 2023 年 7 月 13 日。上述资金已存放 在公司募集资金专户。 证券代码：00 ...

证券代码：000685 证券简称：中山公用 公告编号：2024-012 中山公用事业集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 特别提示：本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大 影响。 中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第十 届董事会第十一次会议，第十届监事会第十一次会议审议通过《关于会计政策变更的议 案》，同意对公司会计政策进行变更。 本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要 求进行的合理变更，并非自主变更会计政策，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况 公告如下： 一、本次会计政策变更的情况概述 （一）会计政策变更原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"解释第 17 号"），规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"内容，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则解释的发布， ...

2023 年度监事会工作报告 2023年，中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"或"中山公用"） 监事会按照《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规、监管机构规范性文 件规定和要求，依据公司各项重点工作，深入开展监督检查，履行监督职责，切 实维护了公司整体利益和股东、客户、全体员工的合法权益，有效保障了公司规 范运作和业务稳健发展。现将监事会2023年度主要工作报告如下： 一、报告期内监事会会议召开情况 | 监事姓名 | 本报告期应参加 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 监事会次数 | 监事会次数 | 监事会次数 | 监事会次数 | | 曹 晖 | 5 | 5 | 0 | 0 | | 翟彩琴 | 5 | 5 | 0 | 0 | | 陆爱华 | 4 | 4 | 0 | 0 | | 陶兴荣 | 1 | 1 | 0 | 0 | 说明：2023年2月28日，公司原监事陶兴荣先生因个人原因申请辞去第十届监事 会监事职务。2023年3月21日，公司召开2023年第1次临时股东大会，补选陆爱华 女士为公司第十届监事会监事，任期为股东大 ...