国元证券股份有限公司金融工具分类、 计量及其公允价值确定管理办法 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了准确、客观地反映公司金融资产和负债的公允价值，确保提供的会 计信息真实、准确、完整、及时，维护股东及相关方合法权益，根据《企业会计准则》 和《国元证券股份有限公司财务管理制度》的规定，特制定本办法。 第二条 本办法所指的金融资产，是指公司的下列资产： （一）现金； （二）持有的其他单位的权益工具，即能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的 资产中的剩余权益的合同。比如，企业发行的普通股，以及企业发行的、使持有者有 权以固定价格购入固定数量本企业普通股的认股权证等； （三）从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利； （四）在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利； （五）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的非衍生工具的合同权利，公 司根据该合同将收到非固定数量的自身权益工具； （六）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的衍生工具的合同权利，但公 司以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具的衍生工具合同权 利除 ...

国元证券股份有限公司 董事会薪酬与提名委员会工作细则 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 进一步建立健全公司董事及高级管理人员的提名、考核和薪酬管理 制度，完善公司治理，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、规范性文件及《国元证券股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司董事会设立薪酬与提名 委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会薪酬与提名委员会（以下简称薪酬与提名委员会）是董事会 下设的专门工作机构，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 薪酬与提名委员会由 3 至 5 名董事组成，独立董事应占多数并担 任召集人。 第四条 薪酬与提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 薪酬与提名委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事委员担 任，负责主持委员会工作。主任委员由董事会在委员内选举产生。 第六条 薪酬与提名委员会委员任期与董事任期一致。可以连选连任。期间 如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并 ...

国元证券股份有限公司内幕信息知情人登记制度 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为进一步加强国元证券股份有限公司（以下简称公司）的内幕信息管 理，做好内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权 益，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引 第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》 和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，应当保证内幕信息知情人档案 真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理公司内幕信息知情 人的登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真 实、准确和完整签署书面确认意见。 公司董事会办公室为公司内幕信息知情人登记备案的日常工作部门。 第三条 本制度的适用范围包括公司各部门、各分支机构、各控股子公司（以 下简称各单位）以及公司能够对其实施重大影响的参股公司。 第四条 内幕信息知情人在内 ...

国元证券股份有限公司 对外担保及提供财务资助管理制度 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范公司对外担保和提供财务资助的行为，严格控制对外担保和 提供财务资助风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证 券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、部门规章、规范性文件及《国元证 券股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本制度。 第二条本制度所称"对外担保"，是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股 子公司的担保。 第二条 本制度所称"对外担保"，是指公司为他人提供的担保，包括公司 对控股子公司的担保。 第三条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及控股子公司有偿或 者无偿提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为主营业务； 第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度对外提供财务资助的相 关规定执行： （一）公司主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； ...

国元证券股份有限公司内部控制制度 （经2025年6月30日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力， 促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》 及其配套指引、《证券公司内部控制指引》等法规、制度和公司企业文化理念体 系，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司根据法律法规的规定和中国证监会 的监管要求，对公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、 组织体系和控制措施。它是由公司董事会及其审计委员会、党委、经营管理层和 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标： （一）合理保证公司经营管理合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应符合国家有关法律法规和中国证监会的有关 规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，应权衡 1 （二）防范经营风险和 ...

国元证券股份有限公司经济责任审计实施办法 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范公司经济责任审计工作，提高审计质量和效果，根据《证券 法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》 《证券经纪业务管理办法》《证券公司分支机构监管规定》《党政主要领导干部和 国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《内部审计基本准则》及相关 内部审计具体准则等法律法规和行业规范，结合公司企业文化建设和廉洁从业管 理、道德风险防控工作，制定本办法。 第二条 本办法所称经济责任，是指领导干部及相关人员在任职期间，对其 管辖范围内贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署，推动公司发展，管理有 关经济活动应当履行的职责。 第三条 本办法所称经济责任审计，是指内部审计部门、内部审计人员或符 合有关规定的会计师事务所对公司所管理的领导干部及相关人员在任职期间的 经济责任履行情况的监督、评价和建议活动。 第四条 经济责任审计工作以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、 "三个代表"重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指 导，贯彻创新 ...

第三条 公司全面风险管理的目标是：建立健全全面风险管理体系，确保承受 的风险与总体发展战略目标相适应。促进公司业务经营持续健康发展，确保公司各 项业务在可承受的风险范围内有序运作；保障公司资产和客户受托资产的安全完整； 公司经营中整体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的经营战略和发展目标。 第四条 公司全面风险管理工作遵循以下原则： （一）全覆盖原则。公司全面风险管理应当覆盖各类业务与管理活动；覆盖所 有子公司和分支机构；覆盖所有的部门、岗位和人员；覆盖所有风险类型和不同风 险之间的相互影响；覆盖决策、执行、监督、反馈等全部管理流程。 （二）前瞻性原则。公司应当坚持预防第一的风险管理理念，加强对风险的早 识别、早预警、早暴露、早处置，建立健全覆盖境内外、场内外、线上线下全部业 务的全景式、穿透式的管理体系，及时识别并有效管控风险业务，提升风险管理的 前瞻性。 国元证券股份有限公司全面风险管理制度 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为促进公司规范经营，加强公司全面风险管理，提升风险管理能力， 增强核心竞争力，保障公司各项业务持续、稳定、健康发展，依 ...

国元证券股份有限公司选聘会计师事务所管理办法 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为保证公司会计信息的质量，维护股东合法权益，根据《国有金融企业选聘 会计师事务所管理办法》和《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定， 结合本公司的具体情况，制订本办法。 第二条 本办法适用于公司及其境内控股子公司，境外子公司可根据当地监管要求， 参照执行。 第三条 本办法所称选聘会计师事务所是指公司根据相关法律法规要求，聘用会计师 事务所对财务报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘用会计师事务所从事其他 审计、审阅、鉴证、咨询等业务，聘用资产评估机构和律师事务所等其他中介机构参照本 办法执行。已聘用会计师事务所承担其年度财务报告审计业务的，按照相对独立原则，一 般不再聘用其承担该公司的咨询业务。 第四条 公司选聘会计师事务所应当采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标以及其他 能够充分了解会计师事务所胜任能力的选聘方式，保障选聘工作公平、公正进行。具体采 购方式按照公司采购管理相关制度执行。 第五条 公司及所属境内控股子公司原则上聘用同一家会计师事务所实施 ...

《国元证券股份有限公司董事会审计委员 会工作细则》等制度修订说明 一、《国元证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》主要 修订内容如下： | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 第一条 为强化国元证券股份有限公 | 第一条 为强化国元证券股份有限公 | | 司（以下简称"公司"）董事会决策功能， | 司（以下简称公司）董事会决策功能，更 | | 更好发挥审计在公司监督体系中的重要作 | 好发挥审计在公司监督体系中的重要作 | | 用，推进廉洁从业建设，确保公司董事会 | 用，推进廉洁从业建设，确保公司董事会 | | 对经理层的有效监督，完善公司法人治理 | 对经理层的有效监督，完善公司法人治理 | | 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 | 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 | | 市公司治理准则》《证券公司治理准则》 | 下简称《公司法》）《上市公司治理准则》 | | 《上市公司独立董事管理办法》等法律、 | 《证券公司治理准则》《上市公司独立董 | | 行政法规、规范性文件及《国元证券股份 | 事管理办法》等法律、行政法规、规范性 | | 有限公司章程》（以下简称《公司章程 ...

证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2025－027 国元证券股份有限公司 第十届董事会第二十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 国元证券股份有限公司（以下简称本公司或公司）第十届董事会第二十六次 会议通知于 2025 年 6 月 26 日以电子邮件等方式发出，会议于 2025 年 6 月 30 日以通讯方式召开，会议的召开和表决程序合法有效。本次会议应表决的董事 14 人，实际表决的董事 14 人。会议的召开符合法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 本次会议以记名投票的方式审议通过如下决议： （一）审议通过《关于修订<国元证券股份有限公司董事会审计委员会工作 细则>的议案》。 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》等法律法规、规范性 文件及《国元证券股份有限公司章程》要求，结合公司实际，同意公司对《国元 证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》部分条款进行修改。 表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审 ...