国金证券股份有限公司 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票并在 主板上市 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 本上市保荐书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义： （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年十一月 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、行政法 规和中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本上 市保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-3-1 | 释 义 | 3 | | --- | --- | | 第一节 | 发行人基本情况 4 | | | 一、发行人概况 4 | | | 二、发行人主营业务 4 | | | 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 4 | | | 四、发行人主要风险 6 | | 第二节 | 本次发行的基本情况 13 | | | 一、本次发行证券的种类和面值 13 | | | 二、发行方式和发行时间 13 | | | 三、发行对象和认购方式 13 | ...

中 审 亚 太会 计 师事 务 所 （特 殊 普通 合 伙 ） C h i n a A u d i t A s i a P a c i f i c C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s L L P 申请向特定对象发行股票的 审核问询函的回复 中审亚太审字（2023）006719 号 2-1 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 深圳证券交易所： 根据贵所于2023年9月5日出具的《关于广东新会美达锦纶股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120144号）（以下简称 "审核问询函"）的有关要求，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"申报会计师"、"我们"或"本所"）作为广东新会美达锦纶股份有限公司（以下 简称"发行人"、"公司"）申请向特定对象发行股票的申报会计师，对《审核问询 函》中提到需要我们发表意见的问题进行了认真核查。现将有关问题的核查情 况和核查意见说明如下： 请发行人充分披露（1）（2）（3）（4）相关的风险。 请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（1）（2）（4）（5）并发表明 确意见，请 ...

福建君立律师事务所 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 人民币普通股(A 股)股票并上市 的 补充法律意见书 （之一） 福建君立律师事务所 FUJIAN JUNLI LAW FIRM 中国·福州工业路 572 号凤凰望郡 3 层 电话：0086-591-87563807/87563808/87563809 传真：0086-591-87530756 邮编：350004 网址：www.junli100.com 福建君立律师事务所 FUJIAN JUNLI LAW FIRM 致：广东新会美达锦纶股份有限公司 根据广东新会美达锦纶股份有限公司与福建君立律师事务所签订的《专项法 律顾问聘请协议书》，本所接受发行人的委托，指派常晖律师、林煌彬律师担任 发行人申请于 2023 年度向特定对象发行人民币普通股(A 股)股票并上市的专项 法律顾问。本所已于 2023 年 8 月 15 日为本次发行之事宜出具了《法律意见书》 及《律师工作报告》。根据深圳证券交易所下发的《关于广东新会美达锦纶股份 有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120144 号， 以下简称《审核问询》） ...

国金证券股份有限公司 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票 并在主板上市 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年十一月 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、行政法 规和中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发 行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 | 明 声 | | 1 | | --- | --- | --- | | 目 | 录 | 2 | | 释 | 义 | 3 | | 第一节 | | 本次证券发行基本情况 4 | | | | 一、项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 4 | | | | 二、发行人基本情况 5 | | | | 三、保荐人与发行人之间的关联关系 7 | | | | 四、保荐机构内部审核程序和内核意见 8 | | | | 五、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查 9 | | 第二节 | | 保荐机构承诺 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 Guangdong Xinhui Meida Nylon Co., Ltd. （住所：广东省江门市新会区江会路上浅口） 2023 年度向特定对象发行股票 并在主板上市 募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年十一月 股票简称：美达股份 股票代码：000782 广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的 法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证募集说 明书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利 能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属 虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自 行负责。投 ...

股票简称：美达股份 股票代码：000782 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 9 月 5 日下发的《关于广东新会美达锦纶股份有限公司申请向 特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120144 号）（以下简称"问询函"） 的要求，广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"发行人""公司"或"美达股份"） 会同保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券""保荐机构"或"保荐人"）、 发行人律师福建君立律师事务所（以下简称"发行人律师"或"律师"）、发行人会计师 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"会计师"）， 本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真核查和讨论，并完 成了《关于广东新会美达锦纶股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回 复》（以下简称"问询函回复"），同时按照问询函的要求对《广东新会美达锦纶股份有 限公司 2023 年度向特定对象发行股票并在主板上市募集说明书（申报稿）》（以下简称 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 5 日收到深 圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于广东新会美达锦纶股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120144 号）（以下简称"问 询函"）。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核， 并形成了审核问询问题。 证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2023-084 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复及募集 说明书等相关文件更新的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 广东新会美达锦纶股份有限公司董事会 2023 年 11 月 13 日 公司按照问询函的要求，会同相关中介机构对问询函所列问题进行了认真研究和 落实，对问询函所列问题进行了逐项说明、回复，同时，鉴于公司已披露了《广东新 会美达锦纶股份有限公司 2023 年半年度财务报告》，公司会同相关中介机构对募集 ...

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年第三季度业绩亏损事项不影响 向特定对象发行股票的专项核查意见 中国 · 北京 BEIJING CHINA 0 0 0 0 0 0 [ [ t and the see and the see and the see and the see and the seat the see and the seat the seat the security of the see and the second of the second of the second of the see a U (特殊普通合伙) ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountantsLLP 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023年第三季度业绩亏损事项不影响向特定对象发行股票 的专项核查意见 中审亚太审字(2023)007521号 深圳证券交易所: 一、发行人 2 ...

关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年第三季度业绩亏损事项不影响向特定对象发行股票 的专项核查意见 广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"美达股份"、"公司"、"发行人"） 向特定对象发行股票的申请已于 2023 年 8 月 22 日已经深圳证券交易所受理。 国金证券股份有限公司 根据发行人《2023 年第三季度报告》，2023 年第三季度主要财务数据及同期 比较情况如下： 1 单位：万元 项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 同比变动金额 同比变动率 营业收入 202,917.41 224,742.09 -21,824.68 -9.71% 毛利 5,102.88 15,068.05 -9,965.17 -66.13% 期间费用 10,784.70 11,574.37 -789.67 -6.82% 营业利润 -8,053.10 619.97 -8,673.07 -1398.95% 利润总额 -8,004.16 603.40 -8,607.56 -1426.51% 净利润 -8,011.77 367.02 -8,378.79 -2282.93% | 项目 | 2023 年 | 1- ...

Financial Performance - The company's revenue for Q3 2023 was ¥763,023,455.92, representing a 4.15% increase compared to the same period last year[5]. - The net profit attributable to shareholders was -¥29,418,855.19, a decrease of 43.58% year-on-year[5]. - The basic earnings per share for Q3 2023 was -¥0.06, a decrease of 40.00% compared to the same period last year[5]. - The company reported a net profit of -80,117,741.51 CNY for Q3 2023, compared to a net profit of 3,670,197.32 CNY in the same period last year, indicating a significant decline[20]. - Operating profit for the quarter was -80,530,974.77 CNY, a decrease from 6,199,735.71 CNY in Q3 2022[20]. - Total revenue from sales of goods and services was 2,183,771,209.87 CNY, down from 2,404,868,914.85 CNY year-over-year, reflecting a decline of approximately 9.2%[23]. - The company's net profit margin is under pressure, with net profit decreasing from CNY 168,670,336.59 to CNY 72,708,406.39, highlighting profitability challenges[18]. - The company reported a total comprehensive income of -80,979,440.50 CNY for Q3 2023, compared to 3,239,560.59 CNY in Q3 2022[20]. Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were ¥3,427,382,290.49, an increase of 8.88% from the end of the previous year[5]. - The total assets of the company reached CNY 3,427,382,290.49, up from CNY 3,147,875,051.31, indicating growth in asset base[18]. - The total liabilities increased to CNY 2,104,697,623.25 from CNY 1,728,367,254.88, indicating a growing financial obligation[18]. - The company's short-term borrowings increased by 55.20% to ¥1,067,703,017.50, reflecting higher bank loans[7]. - Short-term borrowings increased significantly to CNY 1,067,703,017.51 from CNY 687,959,935.09, reflecting a higher reliance on debt financing[18]. Cash Flow - The cash flow from operating activities showed a net outflow of -¥223,596,369.11, which is an improvement of 32.19% compared to the previous period[7]. - The net cash flow from operating activities was -223,596,369.11 CNY, an improvement from -329,735,470.65 CNY in the previous year[24]. - The net cash flow from financing activities was ¥313,122,239.40, a slight increase of 4.17% compared to the previous period[7]. - The net cash flow from financing activities was 313,122,239.40 CNY, compared to 300,586,588.26 CNY in Q3 2022, indicating a slight increase[24]. - The net increase in cash and cash equivalents was -¥132,353,956.37, a decrease of 189.15% due to land purchases[8]. - Cash and cash equivalents at the end of the period stood at 239,336,228.67 CNY, down from 287,710,177.93 CNY at the end of Q3 2022[24]. - The company's cash and cash equivalents increased to CNY 512,829,952.27 from CNY 488,429,967.79 at the beginning of the year, indicating improved liquidity[16]. Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 32,566[10]. - The largest shareholder, Qingdao Changsheng Ridian New Energy Holding Co., Ltd., holds 27.49% of the shares, totaling 145,198,182 shares[10]. - The second-largest shareholder, Lin Qingyi, holds 1.51% of the shares, totaling 7,959,516 shares[10]. Share Issuance - The company plans to issue shares to specific targets to repay bank loans and supplement working capital[12]. - The company submitted its application for the share issuance on May 30, 2023, and it was accepted by the Shenzhen Stock Exchange on June 6, 2023[12]. - The company received an inquiry letter from the Shenzhen Stock Exchange regarding the share issuance on June 19, 2023[12]. - The company withdrew its application for the share issuance on July 25, 2023, and received a termination notice from the Shenzhen Stock Exchange on July 26, 2023[12]. - The company resubmitted the share issuance application on August 22, 2023[12]. - The company received another inquiry letter from the Shenzhen Stock Exchange on September 5, 2023[12]. Operational Metrics - Accounts receivable increased by 41.33% to ¥188,005,314.93, indicating a rise in credit sales[7]. - Accounts receivable rose to CNY 414,484,024.70 from CNY 326,496,865.28, suggesting increased sales but also potential collection challenges[16]. - Inventory decreased to CNY 416,844,087.29 from CNY 447,550,741.55, indicating better inventory management[16]. - The company reported a significant increase in construction in progress, which rose by 108.21% to ¥133,639,066.46 due to new spinning project investments[7]. - Research and development expenses increased to CNY 6,870,482.67 from CNY 5,367,564.39, reflecting a commitment to innovation[19]. - The company incurred asset impairment losses of -17,906,155.35 CNY during the quarter, compared to -22,987,437.17 CNY in the same period last year[20].