二、2023 年度拟不进行利润分配的情况说明 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-034 凯撒同盛发展股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第二次会议，会议审议通过了 《2023 年度利润分配预案》。公司拟定 2023 年度不进行利润分配，该议案尚需 提交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案内容 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属 于上市公司股东的净利润 60,744.21 万元，其中母公司实现的净利润为 46,716.65 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为 -105,919.70 万元，其中母公司报表未分配利润为-45,402.76 万元。按照母公司 与合并数据孰低原则，公司 2023 年度可供股东分配利润为-105,919. ...

凯撒同盛发展股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会独立董事， 报告期内本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和相 关规定的要求，恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公 司以及股东尤其是中小股东的合法权益。公司于2024年2月21日完成提前换届选 举，本人现已不再担任公司独立董事及董事会专门委员会相关职务。现将2023年 度本人履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 ㈠ 工作履历、专业背景以及兼职情况 刁雨，男，1981年出生，本科学历。曾担任民生银行广州分行工作室副经 理；招商银行乌鲁木齐分行营业部总经理助理；招商银行乌鲁木齐分行中山路 支行行长；平安银行总行现代物流金融事业部大客户部总经理；现任浙江自贸 区益升大有资产管理有限公司执行董事。2022年10月26日至2024年2月21日担任 公司独立董事。 ㈡ 不存在影响独立性的情况 2023年度， ...

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT 凯撒旅业公众号 2023年度 企业社会责任报告 股票代码 000796 CONTENTS 目 录 ·关于本报告 ·关于我们 ·董事长致辞 ·荣誉2023 01.行稳致远 完善公司治理 成功重整 破茧新生 改进并提升公司治理水平 制度建设及合规风险管理 建设廉洁自律的商业生态 完善公司内部审计 02.以人为本 凝聚力量创未来 持续完善员工制度保障 健全并落实员工培养计划 积极组织开展员工关怀活动 03.绿色生态 驱动可持续发展 关于本报告 确认及批准 本报告获本公司董事会批准发布。本公司董事会承诺对报告内容进行监督，保证公告内容真实、准 确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。 可持续旅游 绿色办公 绿色出行 节能环保 04.提质升级 共享美好生活 产品创新 满足个性化需求 服务升级 打造卓越体验 05.携手并进 共绘发展蓝图 扩大合作 形成多方合力 ·展望未来 | 03 | | --- | | 05 | | 06 | | 07 | | 09 | | 13 | | --- | | 19 | ...

凯撒同盛发展股份有限公司 审计报告 众环审字[2024]1700054 号 审计报告 众环审字[2024] 1700054 号 凯撒同盛发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"凯撒旅业"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了凯撒旅业 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯撒旅业，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2022 was ¥306,511,188.76, a decrease of 67.39% compared to ¥939,943,076.83 in 2021[30]. - The net profit attributable to shareholders for 2022 was -¥1,035,231,515.96, representing a decline of 50.08% from -¥689,774,420.35 in 2021[30]. - The cash flow from operating activities for 2022 was -¥383,392,186.86, a significant decrease of 352.89% compared to -¥84,654,019.91 in 2021[30]. - The total assets at the end of 2022 were ¥2,437,081,970.46, down 28.98% from ¥3,431,759,274.78 at the end of 2021[30]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2022 were -¥945,519,991.08, a decrease of 799.44% from ¥135,182,894.20 at the end of 2021[30]. - The basic earnings per share for 2022 was -0.6455, an improvement of 24.85% compared to -0.859 in 2021[30]. - Total revenue for 2022 was ¥306,511,188.76, a decrease of 67.39% compared to ¥939,943,076.83 in 2021[70]. - Catering business revenue was ¥196,740,968.53, accounting for 64.19% of total revenue, down 59.40% from ¥484,569,157.28 in 2021[70]. - Tourism service revenue dropped to ¥62,055,663.45, representing 20.25% of total revenue, a decline of 82.45% from ¥353,556,687.98 in 2021[70]. - The company reported a total revenue of 1.6 billion in 2022, reflecting a year-over-year increase of 20%[123]. - The company reported a total revenue of 36,200 million CNY for the year 2022, with a net profit margin of approximately 21.88%[192]. Audit and Compliance - The company received an "unable to express opinion" audit report for the 2022 financial report, indicating significant concerns regarding financial accuracy and completeness[6]. - The board of directors and supervisory board have issued special statements regarding the audit report and the company's financial situation, urging investors to pay attention to investment risks[6]. - The company has reported uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as indicated in the latest audit report[30]. - The internal control audit report issued a negative opinion due to the presence of major defects affecting the financial reporting[161]. - The company is committed to strengthening governance and compliance to protect the interests of all shareholders[163]. - The board of directors is taking measures to address the issues raised in the audit report to protect the interests of investors[200]. Market Conditions and Competition - The company faced major impacts on its operating performance due to macroeconomic conditions over the past three years, including natural disasters and public health events[7]. - The company is experiencing intensified market competition and risks related to exchange rate fluctuations[8]. - The overall economic recovery in tourism showed significant fluctuations, with a gradual market rebound in the second half of 2022 due to macro policy adjustments[51]. - In 2022, the domestic tourism market in China saw a total of 2.53 billion trips, a year-on-year decrease of approximately 20%[42]. - Domestic tourism revenue reached 2.04 trillion yuan, down 30% year-on-year, marking the lowest in three years[42]. Strategic Initiatives and Future Outlook - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase capital using reserves for the fiscal year 2022[9]. - The company has not provided specific performance guidance for the upcoming fiscal year, reflecting uncertainty in future operations[8]. - The company expects China's economy to grow by 5.2% in 2023, with domestic tourism expected to recover to 70% of pre-2020 levels[103]. - International flight volumes are projected to recover to about 50% of pre-2020 levels in 2023, with potential growth beyond 2019 levels in 2024[103]. - The company plans to deepen its "Hainan strategy" to leverage Hainan's international development, enhancing inbound and outbound tourism services[109]. - The company is actively pursuing mergers and acquisitions to strengthen its market position and diversify its offerings[125]. - The company is considering strategic acquisitions to enhance its product portfolio, with a budget of 500 million allocated for potential deals[123]. Operational Changes and Management - The company has undergone changes in its registered address and corporate structure, which may impact its operational strategy[24]. - The company has undergone several changes in its main business since its listing, shifting from retail to aviation food and railway catering, and later adding tourism service management[28]. - The company has established an independent financial department with a compliant financial accounting system, enabling autonomous financial decision-making[118]. - The company has undergone significant management changes, with multiple directors and executives resigning or being appointed, including the appointment of a new president on March 17, 2022[126]. - The company is focusing on performance incentives and efficiency output in its compensation policy due to significant impacts from macroeconomic fluctuations[150]. User Engagement and Product Development - User data showed an increase in active users by 15% compared to the previous year, reaching a total of 2.5 million active users[123]. - The company is investing 200 million in research and development for new technologies aimed at enhancing user experience[123]. - The company is focusing on expanding its destination management services under the leadership of Vice President Zhang Rui[130]. - The company is actively involved in the tourism sector, leveraging its management expertise to enhance operational efficiency[130]. - The company is exploring new product development and technology advancements to drive market expansion and improve operational efficiency[196]. Related Party Transactions and Governance - The company is actively fulfilling commitments related to related party transactions and ensuring fair pricing in transactions with its subsidiaries[171]. - The company has established long-term cooperation agreements with six catering companies, ensuring service quality at fair prices[172]. - The company has committed to avoiding any direct or indirect competition with its main business activities, ensuring compliance with competitive regulations[173]. - The company confirmed that all commitments made are independently enforceable, and any invalid or terminated commitment will not affect the validity of other commitments[175]. - The company has committed to maintaining compliance with legal and regulatory requirements regarding related party transactions, ensuring transparency and fairness[190]. Employee and Training Initiatives - The total number of employees at the end of the reporting period was 4,270, with 4,054 receiving salaries[149]. - The company has implemented online training initiatives to improve employee skills and management capabilities amid macroeconomic challenges[151]. - The company has a total of 74 employees with postgraduate degrees and 872 with bachelor's degrees[149]. - The company has no stock incentive plans, employee stock ownership plans, or other employee incentive measures in place during the reporting period[154].

凯撒同盛发展股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700055 号 凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 根据公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 凯撒同盛发展股份有限公司全体股东： 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"凯撒旅业"或"公司"）根据《企业 内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，持续推进内 部控制体系建设，不断完善公司法人治理结构，确保公司经营管理水平持续提升。 现对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行评价。 一、重要声明 建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报 告是公司董事会的责任。监事会对董事会 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-040 凯撒同盛发展股份有限公司 关于申请撤销退市风险警示及部分其他风险警示情形 的公告 特别提示： 1、凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易 所股票上市规则》（2023 年 8 月修订）相关规定，已向深圳证券交易所申请撤销 对公司股票交易实施退市风险警示及部分其他风险警示情形，该事项尚需深圳证 券交易所核准同意，最终能否获得深圳证券交易所核准尚具有不确定性，敬请广 大投资者理性投资，注意投资风险。 2、截至 2023 年 12 月 30 日，公司自查以往年度股东及其关联方非经营性 占用资金 78,104.42 万元已全部完成清偿，且中审众环会计师事务所已就相关事 项出具《关于凯撒同盛发展股份有限公司非经营性资金占用及清偿情况的专项审 核报告》（众环专字[2023] 1700055 号）。但截至目前，公司尚未收到相关监管 部门对资金占用事项的调查结果，因此本次暂不申请撤销该情形，公司股票交易 将继续被实施其他风险警示。公 ...

关于公司及子公司坏账和固定资产核销的公告 凯撒同盛发展股份有限公司 证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-036 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第十一届董事会第五次会议和第十一届监事会第二次会议，审议通过了《关于公 司及子公司坏账和固定资产核销的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如 下： 2022 年，年审机构未能取得判断子公司北京新华空港航空食品有限公司固 定资产价值合理性的相关审计证据，本年公司在编制年度财务会计报告前，聘请 专业评估机构针对有减值迹象的资产和股权投资公允价值进行评估并出具专业 意见，作为资产损失等账务处理核销的依据。为更准确反应各会计期间的经营成 果，公司对 2022 年度会计差错进行追溯调整，并公司年审会计师出具了《关于 凯撒同盛发展股份有限公司 2022 年度财务报表更正事项的专项鉴证报告》，因此， 将上述账面净值为 1,732.56 万元的资产给予核销处理。 为真实反映公司财务状况和资产价值，依据相 ...

证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-042 1、非独立董事薪酬方案 在公司担任高级管理人员或其他管理职务的董事，其薪酬标准依据其在公司 具体管理岗位职责、实际工作业绩及公司经营情况等综合执行；未在公司担任管 理职务的董事，因履行职务发生的合理费用由公司实报实销外，不在公司享受其 他薪酬福利待遇。 凯撒同盛发展股份有限公司 关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第二次会议分别审议了《关于董事、 监事及高级管理人员薪酬方案的议案》，全体董事、监事回避表决，直接提交公 司 2023 年年度股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、适用对象 公司董事（含独立董事）、监事及高级管理人员 二、适用期限 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 三、薪酬标准 特此公告。 2、独立董事薪酬方案 公司独立董事采取固定津贴形式在公司领取报酬，津贴标准 ...

关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等要求，凯撒同盛 发展股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事李雪先生、鲍明 晓先生、马波先生、方光荣先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李雪先生、鲍明晓先生、马波先生、方光荣先生任职经历、持 股情况及其签署的自查情况表等文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 凯撒同盛发展股份有限公司董事会 凯撒同盛发展股份有限公司董事会 2024年4月26日 ...