步步高商业连锁股份有限公司 （汇报人：刘巨钦） 各位股东及股东代表： 本人刘巨钦作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的 规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性、专业 性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权 益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现就本人 2024 年度任职期间的工作 情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人 1964 年出生，博士生导师，二级教授，在湘潭大学从事企业管理教育 工作 34 年。1986 年毕业于湘潭大学机械系，曾任湘潭大学商学院副院长、湘 潭大学兴湘学院院长。现为湘潭大学商学院教授、湖南电化产投控股集团有限公 司董事、湘潭城乡建设发展集团有限公司董事。现任步步高商业连锁股份有限公 司独立董事。 2024 年度独立董事述职报告 （二）独立性自查及说明 ...

一、独立董事的基本情况 步步高商业连锁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （汇报人：唐红） 各位股东及股东代表： 本人唐红作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的规 定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性、专业性 的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益， 对公司的发展起到了积极的推动作用。现就本人 2024 年度任职期间的工作情况 述职如下： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人 1965 年生，硕士研究生学历，会计学教授、高级会计师、注册会计师。 在湖南财政经济学院从事会计审计教育工作 17 年。1987 年毕业于湖南财经学 院工经系，曾任长沙孜信会计师事务所所长、首席合伙人。天职孜信会计师事务 所副所长、第二合伙人、湖南分所所长。曾兼任湖南省注册会计师协会执业惩戒 委员会委员，湖南大学会计学院硕士生导师 ...

步步高商业连锁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人谭燕芝作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的 规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性、专业 性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权 益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现就本人 2024 年度任职期间的工作 情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人 1962 年生，博士生导师，金融学教授，在湘潭大学从事金融教育工作 24 年。1999 年湘潭大学经济学硕士毕业，2005 年北京师范大学经济学博士毕 业。现为湘潭大学商学院教授、理论经济学与统计学博士生导师、金融硕士（MF） 学位点负责人、湘潭大学商业银行经营与管理研究中心主任、国家双万专业金融 学负责人、湘潭大学韶峰学者特聘岗位学科带头人、宝钢奖优秀教师获得者。兼 ...

（一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人 1967 年出生，在职法学博士学历，三级律师。1988 年 12 月参加工 作，分别在湖南闻胜律师事务所、广东诚公（长沙）律师事务所从事专职律师工 作 33 年，曾任民进湖南省委社会与法制专业委员会副主任，现任广东诚公律师 事务所高级合伙人、董事兼长沙分所主任，分别为湖南省人民政府行政复议专家 库、长沙市检察院企业合规专家库、促进民营经济高质量发展法治智库专家、长 沙市企业行政合规专家库、长沙市法学会专家库专家，同时担任湖南省律协房地 产与建筑专业委员会、战略与发展专门委员会委员，长沙市律协执行与资产处置 专业委员会主任等。现任步步高商业连锁股份有限公司独立董事。 （二）独立性自查及说明 步步高商业连锁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （汇报人：鲍宇辉） 各位股东及股东代表： 本人鲍宇辉作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥3,431,221,224.63, representing an increase of 11.14% compared to ¥3,087,297,119.23 in 2023[17]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥1,211,693,646.99, a significant turnaround from a loss of ¥1,888,563,499.88 in 2023, marking a 164.16% improvement[17]. - The net cash flow from operating activities improved to -¥209,139,646.59 in 2024, a reduction of 84.54% in losses compared to -¥1,352,351,463.82 in 2023[17]. - Basic earnings per share for 2024 were ¥0.45, a recovery from -¥2.25 in 2023, reflecting a 164.29% increase[17]. - The company reported a significant reduction in non-recurring losses, with the net profit excluding non-recurring items improving by 40.07%[17]. - The company reported a net profit of CNY 1,566,524,159.14 for the fiscal year 2024, but the distributable profit for shareholders was negative at CNY -1,328,790,668.26, leading to no cash dividends being proposed[144]. Asset Management - Total assets decreased by 8.34% to ¥22,129,133,901.52 at the end of 2024, down from ¥24,142,732,667.33 in 2023[17]. - The net assets attributable to shareholders increased by 174.95% to ¥7,869,179,872.68 in 2024, compared to ¥2,862,017,224.20 in 2023[17]. - The company's long-term borrowings increased to ¥6,310,731,333.69, accounting for 28.52% of total assets, up by 12.89% due to debt restructuring[73]. - The asset-liability ratio decreased to 62.86%, down by 23.90 percentage points year-on-year, mainly due to an increase in net assets from restructuring and debt-to-equity swaps[75]. Store Operations - The company closed 74 stores and completed adjustments on 13 stores in 2024, maintaining a total of 59 stores by year-end[34]. - The company closed 69 stores in the supermarket format and 5 in the department store format, indicating a strategic shift towards more profitable operations[36]. - The company focused on optimizing its store layout in Hunan, closing stores outside the province to maximize operational efficiency and enhance the performance of key stores[48]. Strategic Initiatives - The company is focusing on enhancing service quality and optimizing shopping experiences to strengthen its competitive position in a challenging retail environment[29]. - The company is actively collaborating with domestic brands and introducing new consumer categories to meet diverse consumer demands[28]. - The company implemented a rotating CEO management system to enhance organizational efficiency and management capabilities[35]. - The company is currently developing a payment system aimed at integrating online and offline resources, which is expected to enhance customer experience and improve store collection efficiency[66]. Governance and Management - The company operates independently without a controlling shareholder since August 2, 2024, ensuring autonomy in business, personnel, assets, and finance[102]. - The board of directors consists of three independent directors, representing one-third of the total board members, complying with legal and regulatory requirements[103]. - The company has implemented a transparent performance evaluation and incentive mechanism for directors and senior management[105]. - The company has established a dedicated platform for investor communication, enhancing transparency and engagement[108]. Social Responsibility - The company has contributed 800,000 RMB in scholarships to 16 students through its charitable foundation in 2024[153]. - The company has created 20 job opportunities in the local area as part of its poverty alleviation efforts in 2024[153]. - The company has actively integrated social responsibility into its daily management and operations[152]. Risks and Challenges - The company faces risks from fluctuating consumer demand, which is influenced by economic cycles and consumer confidence[93]. - The competitive landscape poses challenges, with increased difficulty in customer acquisition and loyalty due to market saturation[94]. - The company is working to restore brand reputation after experiencing a decline in consumer trust and market share[95]. Related Party Transactions - The company reported a total of 6,816.98 million yuan in related party transactions, with an approved transaction amount of 10,990 million yuan, indicating a significant level of engagement in related transactions[187]. - The company has adhered to market pricing principles in its related transactions, ensuring compliance and transparency[187]. - The company has a guarantee amount of 56,243.87 million yuan from the related party, Bubu Gao Investment Group, with a maturity date of December 21, 2033[195].

关于对步步高商业连锁股份有限公司 2023 年度财务报表出具非标准审计意见审计报告 所涉及事项在 2024 年度消除情况的专项说明 我们接受委托，审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司） 2024 年度的财务报表，并出具了无保留意见的《审计报告》（天健审〔2025〕 2-114 号）。步步高公司 2023 年度财务报表业经本所审计，并由本所出具了带 持续经营重大不确定性段落的无保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕2-325 号）（以下简称上期审计报告）。根据《监管规则适用指引——审计类第 1 号》 相关要求，现将步步高公司有关情况说明如下： 第 1 页 共 2 页 一、上期审计报告中非标准审计意见所涉及事项 二、上期审计报告中非标准审计意见所涉及事项在本期消除情况 2023 年 10 月 26 日，湘潭中院裁定受理步步高公司重整。 2024 年 6 月 30 日，湘潭中院裁定批准步步高公司及其十四家子公司《重整 计划》，并终止重整程序。 天健函〔2025〕2-33 号 (一) 与持续经营相关的重大不确定性 如上期审计报告中"与持续经营相关的重大不确定性事项"段所述：我们提 醒财务报表使用者 ...

步步高商业连锁股份有限公司 关于召开2024年度业绩说明会并征集相关问题的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-017 参加本次说明会的有：公司董事长王填先生、财务总监刘亚萍女士、董事会 秘书师茜女士、独立董事刘文丽女士。 为广泛听取投资者的意见和建议，现向投资者提前征集公司2024年度网上业 绩说明会的相关问题，投资者可将问题发送至公司邮箱：bbgshiqian@163.com进 行问题登记，公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回复。 欢迎广大投资者积极参与。 特此公告。 步步高商业连锁股份有限公司董事会 二○二五年三月二十八日 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）已于2025年3月28日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2024年年度报告》。为使投资者更 全面地了解公司2024年年度报告的内容和公司经营情况，公司将于2025年4月15 日（星期二）下午15:00至17:00在全景网举办2024年度业绩说明会，本次年度业 绩说 ...

步步高商业连锁股份有限公司 2024 年年度财务报告 步步高商业连锁股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 3 月 1 步步高商业连锁股份有限公司 2024 年年度财务报告 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 03 月 26 日 | | 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 天健审〔2025〕2-114 号 | | 注册会计师姓名 | 李永利、杨钒 | 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2025〕2-114 号 步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了步步高公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 ...

步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内 部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部 控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会 的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负 责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发 展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果 - 1 ...

步步高商业连锁股份有限公司 董事会对公司会计师事务所 2024 年度履职情况评估及审计 1、会计师事务所的名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）。 委员会履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，第七 届董事会对公司会计师事务所 2024 年度履职情况评估及审计委员会履行监督职 责情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况公司 2023 年年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，公司 2024 年度聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）担任主审所对 公司合并口径及下属部分子公司进行审计。 签字注册会计师：李永利、杨钒 二、会计师事务所履职情况 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，第七届董 事会对公司 2024 年度的审计机构天健的履职情况作出如下评估。 成立日期：2011 年 7 月 18 日 公司与天健签订了 2024 年度审计业务约定书。天健已经根据审计业务约定 书，按照中国注册会计师审计准则和中国注册会计师执业道德守则，担任主审所 对公司 2024 年度合并口径及下属部分子公司执行了审计，以及对公司 2024 ...