公司监事会审阅了《董事会关于对 2023 年度带持续经营重大不确定性段落 的无保留意见审计报告涉及事项影响已消除的专项说明》并提出如下书面审核意 见： 监事会对《董事会关于 2023 年度带持续经营重大不确定性段落的无 保留意见审计报告涉及事项影响已消除的专项说明》的意见 2025 年 3 月 28 日 二、我们同意《董事会关于对 2023 年度带持续经营重大不确定性段落的无 保留意见审计报告涉及事项影响已消除的专项说明》，公司 2023 年度审计报告中 带与持续经营相关的重大不确定性段落涉及事项已消除。公司监事会将继续加强 对公司的监督管理，维护公司和广大投资者的权益。 步步高商业连锁股份有限公司监事会 一、《董事会关于对 2023 年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审 计报告涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，符合相关 法律、法规及规范性文件的规定。 ...

股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-012 步步高商业连锁股份有限公司 第七届监事会第三次会议决议公告 3、会议以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于＜2024 年度内 1 部控制自我评价报告＞的议案》。 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第三次会议 通知于 2025 年 3 月 17 日以微信的形式送达全体监事，会议于 2025 年 3 月 26 日在公司会议室召开。本次会议以现场会议方式召开。会议由公司监事会主 席王炯先生主持，会议应出席监事 5 名，实际出席监事 5 名，董事会秘书师茜 列席。公司全体监事对本次会议召集召开方式及程序均无异议，本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《步步高商业 连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真讨论并表决，审议并通过如下议案： 1、会议以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权审议 ...

股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-011 步步高商业连锁股份有限公司 第七届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三次会议 通知于 2025 年 3 月 16 日以微信的方式送达，会议于 2025 年 3 月 26 日以现场表 决的方式召开。本次会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人，公司监 事及高级管理人员列席了会议。本次会议由董事长王填先生主持。会议的出席人 数、召集召开程序、议事内容符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）和《步步高商业连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真讨论并表决，审议并通过如下议案： 1、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2024年度总裁 工作报告＞的议案》。 2、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于＜2024年度董事 会工作报告＞的议案》，该议案需提交20 ...

股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-018 步步高商业连锁股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 一、 审议程序 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司" ） 于 2025 年 3 月 26 日召 开第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2024 年度不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。本议案尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 二、 利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况 根据《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》相关法 律法规及《公司章程》的规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司（指母公司报表）净利润为 1,566,524,159.14 元，2024 年年末可供股东 分配的利润为-1,328,790,668.26 元。因 2024 年年末可供股东分配的利润为负数， 故 ...

股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-015 步步高商业连锁股份有限公司 关于申请撤销对公司股票交易实施其他风险警示的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要风险提示： 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）申请撤销对公司股票 交易实施其他风险警示尚需深圳证券交易所核准，存在不确定性，敬请广大投 资者注意投资风险。 二、公司申请撤销股票交易其他风险警示的情况 1 / 2 《深圳证券交易所股票上市规则》（2024 年修订）第 9.8.7 条第四款"公司 最近一个会计年度经审计的财务报告显示，其扣除非经常性损益前后的净利润 孰低者为正值或者持续经营能力不确定性已消除，向本所申请对其股票交易撤 销其他风险警示的，应当披露会计师事务所出具的最近一年审计报告等文件。" 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于对步步高商业连锁 股份有限公司 2023 年度财务报表出具非标准审计意见审计报告所涉及事项在 2024 年度消除情况的专项说明》（天健函〔2025〕2-33 号），公司 2023 年度财 务报表出具带与持 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕2-114 号 步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了步 ...

目 录 三、内部控制的固有局限性 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是步步 高公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2-115 号 步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，步步高公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕2-117 号 步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的步步高公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣 除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供步步高公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为步步高公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解步步高公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当 与已审的财务报表一并阅读。 况表发表专项核查意见。 四、工作概述 我们的核查是根据中国注册会计师执 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-116 号 步步高商业连锁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司） 全体股东 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我 们审计了后附的步步高公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 五、审计结论 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供步步高公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为步步高公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解步步高公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 ...

步步高商业连锁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （汇报人：刘文丽） 各位股东及股东代表： 本人刘文丽作为步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》等公司内部规章制度的 规定，忠实、勤勉、谨慎履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立性、专业 性的作用，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权 益，对公司的发展起到了积极的推动作用。现就本人 2024 年度任职期间的工作 情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人 1968 年出生，管理学博士。湖南农业大学教授，会计专业硕士学位点 领衔人，工商管理硕士生导师。中国注册会计师，中国注册会计师协会非执业会 员。中国会计学会高级会员，中国会计学会内部控制专业委员会委员。湖南省财 务学会常务理事。湖南省财政厅内部控制专家，长沙市知识产权中心评审专家， 湖南省高级会计师评审专家，高级审计师评审专家 ...