河南辉煌科技股份有限公司 审计报告 大华审字[2025]0011004098 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 河南辉煌科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-98 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号 ...

河南辉煌科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（谭宪才） 本人作为河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》《独立董事工作制度》的规定，在本年度工作中诚信、勤勉、独立地履 行职责，亲自出席董事会及各专门委员会会议，认真审议各项议案，独立、客观、 公正地发表意见，促进董事会及各专门委员会的规范运作和公司治理水平的不断 提高，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现将本人2024年度履行职责 的情况报告如下： 一、本人基本情况 | 应参加董 | 现场出席 董事会次 | 以通讯方 式参加董 | 委托出席 董事会次 | 缺席董事 | 是否连续两 次未亲自参 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 事会次数 | | | | 会次数 | | 大会次数 | | | 数 | 事会次数 | 数 | | 加董事会议 | | | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 | 本人对2024年度召开的董事会会议所审议的全部议案均投了赞成票。本人认 ...

河南辉煌科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（周建民） 本人作为河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》《独立董事工作制度》的规定，在本年度工作中诚信、勤勉、独立地履 行职责，亲自出席董事会及各专门委员会会议，认真审议各项议案，独立、客观、 公正地发表意见，促进董事会及各专门委员会的规范运作和公司治理水平的不断 提高，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现将本人2024年度履行职责 的情况报告如下： （二）出席董事会专门委员会及独立董事专门会议工作情况 一、本人基本情况 （一）基本情况 本人周建民，58岁，中国国籍，1967年10月生，硕士学历，曾任北京大风车 教育科技发展有限公司董事长。现担任北京五道口投资基金管理有限公司执行董 事、北京金日国际广告有限公司执行董事及经理、新华视点文化发展有限公司执 行董事及经理、北京智联云上数据服务有限公司执行董事及经理、北京五道口金 融信息服务有限公司执行董事及经理等职务。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 2023年2月至今任本公司独立董事，经自查，本 ...

河南辉煌科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（王涛） 本人作为河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》《独立董事工作制度》的规定，在本年度工作中诚信、勤勉、独立地履 行职责，亲自出席董事会及各专门委员会会议，认真审议各项议案，独立、客观、 公正地发表意见，促进董事会及各专门委员会的规范运作和公司治理水平的不断 提高，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现将本人2024年度履行职责 的情况报告如下： 一、本人基本情况 （一）基本情况 本人王涛，61岁，中国国籍，工学博士，电力自动化专业。现担任北京博深 康科技有限责任公司董事长，兼任北京启冠智能科技股份有限公司董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 2022年10月至今任公司独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号主板上市公司规范运作》 等相关法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、年度履职概况 （一）报告期内，出席公司董事会及股东大会的情况 | 应参加董 | ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 的第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十一次会议审议通过了《关于 2024 年度计提信用及资产减值准备的议案》，现将相关事项公告如下： 一、本次计提减值准备的概述 1、计提信用及资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要求， 为了更加真实、准确的反映公司截止到 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状 况，公司及下属子公司对应收账款、其他应收款、应收票据、合同资产、存货、 固定资产、长期股权投资等资产进行了全面清查和减值测试。在此基础上，对各 类应收款项回收的可能性、各类存货的可变现净值、固定资产的可变现性、长期 股权投资情况等进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提 减值准备。 2、本次计提减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间 为真实反映财务状况和资产价值，依据《企业会计准则》及公司会计政策相 关规定，公司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表 ...

关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于2025年4月25日在巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了公司2024年年度报告。为了便于广 大投资者进一步了解公司2024年度的经营情况，公司定于2025年5月8日（星期四） 下午15:00－17:00通过深圳证券交易所"互动易"平台"云访谈"栏目举办2024 年度网上业绩说明会。本次说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆深 圳证券交易所"互动易"平台（http://irm.cninfo.com.cn），进入"云访谈" 栏目参与本次说明会。 公司董事长李海鹰先生，财务总监侯菊艳女士，副总经理、董事会秘书杜旭 升先生，独立董事谭宪才先生将出席本次年度业绩说明会。 证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2025-014 河南辉煌科技股份有限公司 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2024年度业绩说明会提前 向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。欢 ...

1、变更原因及日期 中华人民共和国财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理 暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认数据 资源及披露要求，该规定自2024年1月1日起施行。 证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2025-011 河南辉煌科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本次会计政策变更系公司根据中华人民共和国财政部相关规定进 行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 中华人民共和国财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》 （财会〔2023〕21号），以下简称"《解释17号》"），规定"关于流动负债与 非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的 会计处理"等相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。 中华人民共和国财政部于2024年12月31日发布了《企业会计准则解释第18号》 （财会〔 ...

河南辉煌科技股份有限公司 报告期内，公司共召开了三次监事会会议。 （一）2024 年 4 月 18 日，第八届监事会第八次会议以现场会议方式审议通 过了以下议案： 1、《2023 年度监事会工作报告》； 2、《2023 年年度报告及摘要》； 3、《2023 年度财务决算报告》； 4、《2023 年度利润分配预案》； 5、《2023 年度内部控制评价报告》； 6、《关于制定<未来三年股东回报规划（2024 年-2026 年）>的议案》； 2024 年度监事会工作报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 等法律法规，以及《公司章程》《监事会议事规则》的要求，坚持恪尽职守、勤 勉尽责的工作态度，依法独立行使职权，对公司生产经营、重大事项、财务状况 以及董事、高级管理人员履职情况进行监督，较好地保障了股东权益、公司利益 和员工合法权益，促进了公司规范运作。现将2024年监事会工作情况汇报如下： 一、监事会会议召开情况 7、《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》； 8、《2024 年第一季度报告》。 （二）2024 年 7 月 30 日，第八届监事会第九次会议以现场会议方式审议 ...

| 其他关联资金往来 | 资金往 来方名 | 往来方与上 市公司的关 | 上市公司核 算的会计科 | 2024 初往来资 | 年期 | 2024 | 年度往 来累计发生 | 2024 年度往 来资金的利 | 2024年度偿 还累计发生 | 2024年期末 末往来资金 | 往来形 | 往来性质 （经营性 往来、非 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | | 金额（不含利 | | | | 成原因 | | | | 称 | 联关系 | 目 | 金余额 | | | 息） | 息（如有） | 金额 | 余额 | | 经营性往 | | | | | | | | | | | | | | 来） | | 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | 上市公司的子公司 | 天津辉煌 | | | | | | | | | | 生产基 | 非经营性 | | 及其附属企业 | 路阳科技 有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,957.9 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行 监督；经理层在董事会的授权下负责组织领导公司内部控制的日常运行与持续完善。公司董 事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：保证公司经营管理合法合规；财务报告及相关信息真实完整； 资产安全完整；提高经营效率和效果；促进公司稳步可持续发展和发展战略的实现。由于内 部控制存在固有局限性，故公司的内部控制体系仅能对实现上述目标提供合理保证而非绝对 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，会对控制政策和程序遵循程度 降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制有效性的结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 ...