厦门金龙汽车空调有限公司 中兴财光华审会字（2025）第 304362 号 | 目录 | | --- | 专项审计报告 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 财务报表附注 7-51 专项审计报告 中兴财光华审会字（2025）第 304362 号 厦门金龙汽车空调有限公司： 一、审计意见 我们审计了厦门金龙汽车空调有限公司（以下简称厦门金龙空调）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日、 2025 年 6 月 30 日的资产负债表，2024 年度、 2025 年 1-6 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所述编制基 础编制，公允反映了厦门金龙空调 2024 年 12 月 31 日、 2025 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2024 年度、 2025 年 1-6 月的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则， ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司拟收购永润贸易有限公司 持有的厦门金龙汽车空调有限公司 50%股权所涉及的 厦门金龙汽车空调有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 沪加评报字（2025）第 0285 号 上海加策资产评估有限公司 2025 年 8 月 20 日 | | | 厦门金龙汽车空调有限公司资产评估报告 声 明 （一）本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协 会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 （二）委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本 资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用 人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。 （三）本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估 报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何 机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 （四）本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评 估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第二章 设置及任职资格 第三条 公司设董事会秘书1名，由董事会聘任，董事会秘书是公司的高级管理人 员。 公司董事会秘书是公司与证券交易所、证券监管机构之间的指定联络人， 负责公司股东会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理、 办理信息披露事务等事宜。 董事会秘书处理董事会日常事务，列席董事会会议、总裁办公会议及其 他涉及公司投资收购、重大经营事项信息披露的有关重要决策会议。 1 第七条 董事会秘书在履行职责过程中受到不当妨碍和严重阻挠时，可以直接向 公司相关部门报告。 第八条 董事兼任董事会秘书的，如某一行为需由董事、董事会秘书分别作出时， 则该兼任董事及董事会秘书的人不得以双重身份作出。 第一条 为规范上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会秘书的行为，完善公司法人治理结构，促进公司的规范运作，特制定 本制度。 第二条 依照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等有关法 律、法规、规范性文件和《上海加冷松芝汽车空调股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的有关规定，特制订本制度。本制度所涉及 到 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第二章 董事会的组成和职权 1 第一条 为规范上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会的决策行为和运作程序，保证公司决策行为的民主化、科学化，建立 适应现代市场经济规律和要求的公司治理机制，完善公司的法人治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规和规范性 文件，以及《上海加冷松芝汽车空调股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，特制订本规则。 第二条 本规则所涉及到的术语和未载明的事项均以公司章程为准，不以公司的 其他规章作为解释和引用的条款。 第三条 公司董事会由股东会选举产生，并对股东会负责。 第四条 公司设董事会，董事会由 9 名董事组成，其中职工代表董事 1 名，独立 董事 3 名。设董事长 1 名，副董事长 1 名。董事长和副董事长由董事以 全体董事的过半数选举产生。 第五 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第二章 股票交易规定 1 第一条 为加强对上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）董 事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确相关办理 程序，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—股东及董事、监事、高级 管理人员减持股份》（以下简称"《自律监管指引》"）等法律、法规、 规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本管理制度适用于公司的董事和总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责 人及《公司章程》规定的其他高级管理人员（以下简称"高级管理人员"）。 第三条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应当知悉《公 司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件关于内幕交易、操纵市 场等禁止行为的规定，不得进行违法违规的交易。 第四条 公司董事和高级管理人员 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第二章 管理机构 第三章 薪酬标准 第四章 薪酬发放 第九条 董事、高级管理人员薪酬及津贴的发放按照公司薪酬相关管理制度执行。 1 第一条 为进一步完善上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（下称"公司"）董 事、高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励约束机制，提高公 司经营管理水平。根据《中华人民共和国公司法》、《上海加冷松芝汽 车空调股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 公司薪酬管理制度遵循合法性、公平性、外部竞争性、激励性和经济性 原则。 第三条 本制度适用于《公司章程》规定的董事、高级管理人员。 第四条 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司非独立董事、高级管 理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司非独立董事、高级 管理人员的薪酬方案。 第五条 公司人力资源部、财务部、董事会办公室等相关部门配合董事会薪酬与 考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 第六条 在公司兼任高管或其他职务的非独立董事，按照在公司任职的职务与岗 位职责确定 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和《上海加冷松 芝汽车空调股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，制定本制度。 第二章 一般规定 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人的，应当具备较丰富的会 计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一） 具有注册会计师执业资格； 1 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股 东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，并应当按照法律、行 政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、 证券交易所业 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第二章 市值管理的目的与基本原则 1 第一条 为加强上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）市值 管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他 利益相关者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》《深圳证券交 易所股票上市规则》等其他有关法律法规，结合公司实际情况，制订本 制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公司投 资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第三条 市值管理的核心目的在于引导公司的市场价值与内在价值趋同，通过聚 焦主业，提升经营效率与核心竞争力，增强公司价值创造能力；通过合 规、高效的信息披露、投资者关系管理，增强公司透明度，提升市场对 公司的价值认同；同时利用科学的资本运作、权益管理等手段，使公司 价值得以充分实现，推动公司市值与内在价值的动态均衡。 第四条 市值管理的基本原则： （一） 合规性原则：公司市值管理行为必须建立在法律法规及监管规则 的基础上实施； （二） 系统性原则：鉴于公司市值受到 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 公司应当根据自身经营特点和实际状况，制定公司内部控制自查制度和 年度内部控制自查计划。 内部审计机构和内部审计人员在审计委员会的领导下，独立、客观地行 使职权，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与 财务部门合署办公。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 1 第一条 为了规范上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部 控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我 完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共 和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易 所股票上市规则》及《上海加冷松芝汽车空调股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等相关法律、法规及规范性文件，结合公司实 际，特制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指公司内部审计机构或内部审计人员，依据 国家有关法律法 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 内部控制管理制度 第一章总则 1 第一条 为加强上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规 则》） 等法律法规、规范性文件和《上海加冷松芝汽车空调股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》） 的相关规定，结合公司实际情况制 定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制 目标的过程。 第三条 内部控制的目的： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 健全内部组织架构，形成权力机构、决策机构、监督机构与管理 层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的 法人治理体系，有效防止控股股东及实际控制人滥用控制权侵占 公司利益、损害中小投资者权益, 保证公司经营管理目标的实现； （三） 提高公司经营质量，建立有效的风险防范和控制系统，及时找出 内部控制的薄弱环节，及 ...