关于政获完集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金申请的 审核问询品的专项核查意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 电话:（010）51423818 传真: (010) 51423816 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查理 报告编码: 京256BETV2GJ 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP l o c a t i o n ) : 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S 0 H 0 B 座 20 层 er B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 1 ） : 010 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真(fax) : 010-51423816 ...

金证（上海）资产评估有限公司 关于深圳证券交易所 《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复 （修订稿） 金证（上海）资产评估有限公司 二零二五年十二月 在本回复中，部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异， 如无特殊说明，均系四舍五入造成。本回复所引用的财务数据和财务指标， 如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财 务指标。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核问询函所列问题的回复 | 仿宋 | | 对审核问询函所列问题的回复的修订 | 楷体（加粗） | 深圳证券交易所： 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"欧菲光"）于 2025 年 10 月 21 日收到贵所下发的《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募 集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020 号）（以下简称 "问询函"）。金证（上海）资产评估有限公司对问询函有关问题进行了 逐项核查并书面回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与重组报告书中的释义相同。 5-1 问题 4．关于标的资产评估预测 申 ...

欧菲光集团股份有限公司 关于深圳证券交易所 《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之 回复报告 （修订稿） 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年十二月 1-1 深圳证券交易所： 按照贵所下发的《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020 号）（以下简称"审核问 询函"）的要求，欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司" 或"欧菲光"）及相关中介机构就审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并 按照要求在《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书 （草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告书"）中进行了补充披露，现将相 关回复说明如下。 如无特别说明，本审核问询函回复（以下简称"本回复"）所述的词语或简 称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中， 若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。本回复 所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根 据该类财务数据计算的财务指标。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（加 ...

关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金的 补充法律意见书（二） （修订稿） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F、12F, TAIPING FINANCE TOWER, 6001 YITIAN ROAD, FUTIAN, SHENZHEN, CHINA 电话（Tel.）：（0755）88265288 传真（Fax.）：（0755）88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 信达重购字（2025）第 003-04 号 致：欧菲光集团股份有限公司 根据欧菲光集团股份有限公司与广东信达律师事务所签署的专项法律顾问 服务合同，广东信达律师事务所接受欧菲光集团股份有限公司的委托，担任其发 行股份购买资产并募集配套资金的特聘专项法律顾问。 法律意见书 广东信达律师事务所 关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金的 补充法律意见书（二） （修订稿） 广东信达律师事务所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上 ...

之 关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 华泰联合证券有限责任公司 华泰联合证券有限责任公司关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合""本独立财务顾问"） 接受欧菲光集团股份有限公司（以下简称"欧菲光""上市公司"或"公司"） 委托，担任本次发行股份购买资产并募集配套资金（以下简称"本次交易"）的 独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财 务顾问报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市 公司重大资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资 产重组的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等 法律法规及文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道德规范，经 过审慎调查，本着诚实信用和勤勉尽责的态度，就本次交易认真履行尽职调查 义务，对上市 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并 募集配套资金申请的审核问询函之回复报告》 之专项核查意见 （修订稿） 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年十二月 2-1 深圳证券交易所： 按照贵所下发的《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020 号）（以下简称"审核问 询函"）的要求，华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"独 立财务顾问"）作为欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司" 或"欧菲光"）聘请的独立财务顾问，就审核问询函所列问题逐项进行了认真核 查与落实，现将相关回复说明如下。 如无特别说明，本专项核查意见（以下简称"本核查意见"）所述的词语或 简称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本核查意见 中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。本 核查意见所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务 数据和根据该类财务数据计算的财务指标。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核 ...

证券代码：002456 证券简称：欧菲光 公告编号：2025-125 欧菲光集团股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金报告书 （草案）（修订稿）修订说明的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份的方式购买 南昌市产盟投资管理有限公司持有的欧菲微电子（南昌）有限公司 28.2461%股 权，并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 公司于 2025 年 10 月 21 日收到深圳证券交易所出具的《关于欧菲光集团股 份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕 130020 号）（以下简称"《审核问询函》"），并于 2025 年 11 月 19 日披露了 审核问询函回复及《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金 报告书（草案）（修订稿）》等相关文件。鉴于本次交易的审计基准日更新至 2025 年 9 月 30 日，公司于 2025 年 12 月 26 日披露了《欧菲光集团股份有限公 司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》 ...

Core Viewpoint - The company is actively optimizing its business model and product structure in response to industry transformation trends, aiming to enhance its market share in high-end products and improve profitability in the smartphone sector [1] Group 1: Smartphone Business - The company is focusing on increasing its market share in high-end products and improving business profitability through continuous R&D investment and technological innovation [1] - The company is committed to developing high-end lenses and camera modules as part of its core optical business [1] - The company aims to consolidate and enhance its market share while maintaining its leading position in the global optical and optoelectronic field [1] Group 2: Smart Automotive Business - The company's business planning in the "driving domain, body domain, and cockpit domain" aligns closely with the development trends of the automotive industry [1] - The company is effectively benefiting from ongoing technological advancements in the automotive sector [1] - The company plans to focus on its existing orders, core customers, and allocate resources to create star products to capture a leading position in the industry, ensuring sustained growth and profitability [1]

Core Viewpoint - Nanchang O-Film Tech Co., Ltd., a subsidiary of O-Film Group, won the third prize in the "Jiangxi Provincial Standard Project Award" for its camera module enterprise standard, highlighting its contributions to standard formulation and innovation [1][3]. Group 1: Award Details - The "Jiangxi Provincial Standard Project Award" is part of the upgraded Jiangxi Provincial Governor's Quality Award, aimed at recognizing outstanding achievements in the field of standards [2]. - This year's competition was intense, resulting in 5 first prizes, 10 second prizes, and 15 third prizes being awarded after multiple rounds of rigorous evaluation by the judging panel [2]. Group 2: Standard Specifications - The awarded standard is "Q/360111OFW 001-2020 'Camera Module'," which outlines technical requirements, testing methods, inspection rules, and regulations for labeling, packaging, transportation, and storage [3]. - The standard formulation process incorporated international advanced experiences and industry practices, along with O-Film's long-term technical expertise, ensuring its forward-looking and practical nature [3]. Group 3: Company Profile and Future Outlook - O-Film is a leading enterprise in the optical and optoelectronic field, focusing on smartphones, smart vehicles, and new business areas, with a strong industrial foundation in optical imaging, fingerprint recognition, and intelligent driving technologies [3]. - The award serves as recognition of the company's commitment to high standards and quality-driven development [3]. - Looking ahead, O-Film plans to deepen its standardization efforts, actively participate in the formulation of more domestic and international industry standards, and promote technological innovation for intelligent and green development [3].

Group 1 - The core viewpoint of the news is that O-Film Group's subsidiary, Jiangxi O-Film Optical Co., Ltd., has won the Jiangxi Provincial Patent Award for its innovative core patent technology in the optical lens field, highlighting the company's technological innovation and R&D strength recognized at the provincial level [1] - The awarded patent focuses on an "optical system, camera module, electronic device, and vehicle-mounted system," which innovatively applies internal focusing technology to mobile camera modules, significantly reducing the spatial footprint of the optical system and effectively controlling the overall thickness of the module [1] - The technology utilizes a precision optical design with six lenses, achieving miniaturization while optimizing imaging aberration and focusing speed, thus balancing high-definition image quality, fast focusing, and low energy consumption, providing an effective technical solution for the miniaturization and high-performance challenges of mobile imaging systems [1] Group 2 - The Jiangxi Provincial Patent Award is an important honor approved by the provincial government, with no more than 15 awards given annually, and the selection process involves multiple rigorous procedures, including qualification review, professional evaluation, and on-site inspections, indicating fierce competition [1] - The award serves as recognition from government departments for O-Film's continuous efforts in independent R&D and intellectual property layout, and the company aims to leverage this recognition to further strengthen its technological innovation system and focus on breakthroughs in core technologies [2] - O-Film has long been engaged in the optical and optoelectronic fields, establishing three major business segments: smartphones, smart vehicles, and new fields, with its optical lens products widely used in consumer electronics and smart automotive industries [1]