浙江日发精密机械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司" ）内部审计工作，提高内部审计工作质量，依据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国审计法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《内 部审计基本准则》等法律法规，以及《浙江日发精密机械股份有限公司章程》的 规定,结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部和审计人员，依据国家法 律法规、监管要求及公司制度，对公司的内部控制和风险管理有效性、财务信息 真实性和准确性，以及经营活动合规性及效率效果等开展的一项独立、客观的评 价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合理保证 公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和 效果，促进企业实现发展战略。 第四条 本制度适用于本公司、分公司、全资子公司、控股子公司以及具有 重大影响的参股公司，其他参股公司可参 ...

第一章 总则 第一条 为加强浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合《浙 江日发精密机械股份有限公司章程》和公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是 合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经 营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第二章 内部控制制度基本要求 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）合规性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监 管部门的监管要求。 （二）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的 各种业务和事项。 （三）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 浙江日发精密机械股份有限公司 内部控制制度 （四）制衡性原则。内部控制应 ...

Core Viewpoint - The company reported a significant decline in revenue and net profit for the first half of 2025, indicating potential challenges in its operational performance [1] Financial Performance - The company achieved an operating revenue of 717 million yuan, representing a year-on-year decrease of 31.41% [1] - The net profit attributable to shareholders of the listed company was -221 million yuan [1] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was -226 million yuan [1] - The basic earnings per share were -0.295 yuan [1]

Group 1 - The core viewpoint of the article highlights the significant decline in the financial performance of the company, 日发精机, for the first half of 2025 compared to the same period in 2024 [1] - The company's revenue for the first half of 2025 is approximately 717 million yuan, representing a year-on-year decrease of 31.41% from 1.045 billion yuan in 2024 [1] - The net profit attributable to shareholders for the first half of 2025 is a loss of approximately 221 million yuan, compared to a loss of about 23.39 million yuan in the same period of 2024 [1] - The basic earnings per share for the first half of 2025 is a loss of 0.295 yuan, compared to a loss of 0.029 yuan in the first half of 2024 [1] - As of the report date, the market capitalization of 日发精机 is 5.1 billion yuan [1]

证券代码：002520 证券简称：日发精机 编号：2025-064 浙江日发精密机械股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 27 日 召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。 本次计提资产减值事项无需提交股东大会审议。现将本次计提资产减值准备的具 体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》等相关规定，公司对截至 2025 年 6 月 30 日合并报表 范围内的各类合同资产、应收款项、存货、商誉、固定资产、在建工程、无形资 产等资产进行全面清查，对各类存货的可变现净值、应收账款、合同资产及其他 应收款项回收的可能性、商誉、固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行 充分评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原 则，拟对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备合计人民币 79,133,179.91 元，明细如下： 单位：人民币元 | 项目 | 2025 年 ...

浙江日发精密机械股份有限公司 2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 单位：人民币万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与上市公司的 | 上市公司核算的会 | 2025年期初 | 2025年1-6月 占用累计发生 | 2025年1-6 月占用资金 | 2025年1-6月偿 | 2025年6月30日 | | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | 资金占用方名称 | 关联关系 | 计科目 | 占用资金余额 | 金额 | 的利息 | 还累计发生金额 | 占用资金余额 | 占用形成原因 | | | | | | | | （不含利息） | （如有） | | | | | | 控股股东、实际控制人及其 附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | | 小 计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及 | | | | | | | ...

浙江日发精密机械股份有限公司 浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度财务报告 ●公司 2025 年半年度财务报表…………………………………3 ●公司 2025 年半年度财务报表附注……………………………21 2 2025 年半年度财务报告 （未经审计） 2025 年 8 月 1 浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度财务报告 目录 浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度财务报告 2025 年半年度财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年 06 月 30 日 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 316,533,854.35 | 326,635,086.93 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | 4,155,572.35 | 1,199,944.03 | | 应收票据 | 83,961,992.80 | 79,539,005.55 | | 应收账款 | 164,757, ...

证券代码：002520 证券简称：日发精机 编号：2025-063 浙江日发精密机械股份有限公司 第九届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 27 日 召开公司第九届董事会第二次会议（以下简称"会议"）。会议通知已于 2025 年 8 月 22 日以电子邮件方式向全体董事发出。本次会议采用通讯方式召开。由公 司董事长吴捷先生召集和主持。本次会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司高级管 理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开以及参与表决董事人数符合《公 司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事审议，并以记名投票 的方式逐项表决以下议案： 一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》 经审议，根据《企业会计准则》等相关规定，公司在资产负债表日对截至 2025 年 6 月 30 日的公司各类资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值 迹象进行了充分分析和评估，经减值测试，从谨慎性角度出发，公司需计提相关 资产减值准备。公司本次计提资产减值准备是 ...

浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度报告全文 浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度报告 2025 年 8 月 1 浙江日发精密机械股份有限公司 2025 年半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴捷、主管会计工作负责人庄爱华及会计机构负责人(会计主管人员)庄爱华声明：保证 本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 | | | | 第一节 | 重要提示、目录和释义 | 1 | | | --- | --- | --- | --- | | 第二节 | 公司简介和主要财务指标 | | 5 | | 第三节 | 管理层讨论与分析 | | 8 | | 第四节 | 公司治理、环境和社会 | 21 | | | 第五节 | 重要事项 | 22 | | | 第六节 | 股份变动及股东情况 | | 28 | | 第七节 | 债券相关情况 | | 33 | | 第八节 | 财务报告 | 34 | | | 第九节 | 其他报送数据 | | 131 | 浙江 ...

Core Viewpoint - The stock of Zhejiang Rifa Precision Machinery Co., Ltd. experienced a decline of 3.83% on August 27, with a trading volume of 410 million yuan, indicating potential concerns regarding its financial performance and market sentiment [1]. Financing Summary - On August 27, Rifa Precision had a financing buy-in amount of 22.13 million yuan and a financing repayment of 31.64 million yuan, resulting in a net financing outflow of 9.51 million yuan [1]. - The total financing and securities balance for Rifa Precision as of August 27 was 131 million yuan, which represents 2.58% of its circulating market value, indicating a relatively high financing level compared to the past year [1]. - The company had no short-selling activity on August 27, with a short-selling balance of 0 shares, suggesting a lack of bearish sentiment in the market [1]. Company Overview - Rifa Precision, established on December 28, 2000, and listed on December 10, 2010, is located in the Rifa Digital Technology Park in Xinchang County, Zhejiang Province [2]. - The company specializes in digital intelligent machine tools, aerospace intelligent equipment, and smart manufacturing management systems, with its main business revenue composition being 58.47% from digital machine tools, 38.05% from fixed-wing operations and leasing, and minimal contributions from other segments [2]. - As of March 31, the number of shareholders increased by 24.32% to 94,000, while the average circulating shares per person decreased by 10.17% to 7,628 shares [2]. Financial Performance - For the first quarter of 2025, Rifa Precision reported a revenue of 350 million yuan, reflecting a year-on-year decrease of 23.49%, and a net profit attributable to shareholders of -48.10 million yuan, down 56.24% year-on-year [2]. Dividend Information - Since its A-share listing, Rifa Precision has distributed a total of 520 million yuan in dividends, with no dividends paid in the last three years [3]. Institutional Holdings - As of March 31, 2025, the second-largest circulating shareholder is Penghua Carbon Neutral Theme Mixed A, holding 25.17 million shares as a new shareholder, while Hong Kong Central Clearing Limited, the ninth-largest shareholder, reduced its holdings by 1.21 million shares [3].