目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 兄弟科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业 务办理（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1203 号）的规定编制汇总表，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第 1 页 共 3 页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对兄弟科技公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 天健审〔2024〕2822 号 兄弟科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了兄弟科技股份有限公司（以下简称兄弟科技公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利 ...

一、拟续聘会计师事务所的情况说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）具备从事证券、 期货相关执业资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，为公司连续多年的财务报告审计机 构。在担任公司以往年度审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公平、公正的执业原 则，具备良好的专业胜任能力，较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双方业务约 定书中所规定的责任和义务。 证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 公告编号：2024-027 兄弟科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 兄弟科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开公司第六届董事会 第六次会议、第六届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》， 现将相关情况公告如下： 天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 为保持审计工作的连续性及审计质量，经公司董事会审计委员会提议，拟续聘天健会计 师事务所为公司 2024 年度的审计机构。 二、拟续聘会计师 ...

兄弟科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二四年四月 兄弟科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理结构，规范公司经营行为，提高内部审计工作质量，防范 和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《审计法》《审计署关 于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等有关法律法规和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部对公司内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、完整。 第四条 内部审计遵循"独立、客观、保密"的原则，保证其工作合法、合理、有效，完 善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第七条 公司设立专门的审计部，在公司 ...

国泰君安证券股份有限公司 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部 控制有效性评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 三、内部控制评价工作情况 关于兄弟科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）作为兄弟科 技股份有限公司（以下简称"兄弟科技"、"公司"或"发行人"）2023 年度向特定对 象发行 A 股股票的保荐人，承接了原保荐人民生证券股份有限公司尚未完成的 2020 年度非公开发行股票募集资金持续督导工作，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 等相关规定，对《兄弟科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》进 ...

2023 年度会计师事务所履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求，现将 2023 年度会计师事务所履 职情况的评估结果及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度会计师事务所履职情况的评估结果 证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 兄弟科技股份有限公司 证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 （一）2023 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"天健会计师事务所"） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 18 日 | 7 | 月 | 组织形式 | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 号 | | | 128 | | | | 首席合伙人 | 王 ...

证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 兄弟科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定 和其他内部控制监管要求（以下简称：企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、 准确、完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 ...

证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 兄弟科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 报告期内，监事会严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定，认真履行监督职责，积 极出席股东大会，对公司股东大会的召集、召开、表决程序、决议事项，以及董事会对股东 大会决议的执行情况和公司董事、高级管理人员履职情况等进行了监督。监事会认为：报告 2023 年度，兄弟科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会按照《公司法》《证券法》 等法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等规章制度的有关规定和要求，本着对全 体股东负责的精神，认真履行监督职能。本年度共召开 8 次监事会会议，无监事缺席情况， 所有议案均获得全票通过；同时，监事会成员积极列席或出席董事会和股东大会。现就 2023 年度监事会的工作汇报如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司共召开 8 次监事会，各项会议和经审议通过的议案等具体情况如下： | 会议届次 | 召开日期 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | | 第五届监事会第十四次会议 | 2023 年 2 月 14 日 | 《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案 ...

股票代码：002562 股票简称：兄弟科技 公告编号：2024-029 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 兄弟科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深 圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业 务实施细则》等相关规定，拟提请股东大会授权董事会办理公司2023年度以简易程序向特定 对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票，授权期限为公 司2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。具体情况如下： 一、具体内容 （一）发行股票的种类、面值和数量 本次以简易程序向特定对象发行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面 值为人民币1.00元。本次发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的 股票，发行股票的数量按照募集资金总额除以发行价格确定，且不超过发行前公司股本总数 的30%。 若公司股票在定价基准日至发行日期间发生送股、资本公积 ...

各位股东及股东代理人： 本人作为兄弟科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事，报告期 内，本人严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规及《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定，积极出席公司2023年度的相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司重点 关注事项发表独立意见，忠实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维 护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益。现将2023年度的工作情况汇报 如下： 一、出席董事会及股东大会情况 本人于2023年8月换届离任，在报告期内的任职期间，公司召开了8次董事会，本人均亲 自出席董事会会议，无委托出席和缺席情况；公司召开了4次股东大会，因时间冲突本人未 能出席。公司2023年历次董事会、股东大会的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项 和其他重大事项均按规定履行了相关程序，合法有效，因此本人对公司董事会各项议案及公 司其他事项没有提出异议。 证券代码：002562 证券简称：兄弟科技 兄弟科技股份有限公司 2023 年度独立董事（俞飚）述职报告 二、发表独立意见情况 报告期内，本人共发表独立意见30项，具体见下表： | 序号 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—7 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕2821 号 兄弟科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了兄弟科技股 ...