内部控制审计报告 凤形股份有限公司 容诚审字[2025] 100Z1523 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025] 100Z1523 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，凤形股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 凤形股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了 ...

审计报告 二、形成审计意见的基础 凤形股份有限公司 容诚审字[2025]100Z1082 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]100Z1082 号 凤形股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了凤形股份有限公司（以下简称凤形股份公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了凤形股份公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 我们按照中国注 ...

凤形股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人李健作为凤形股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会独立董事，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等法律法 规和《公司章程》的规定，勤勉尽责，独立履职，积极出席公司董事会和股东大 会，了解公司运营情况，发挥自身专业优势，对公司的经营发展提出了合理化建 议和专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性，切实维护公司及全体股东 的合法权益。现就 2024 年度任职期内独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 李健，硕士学位，注册会计师、税务师、律师。曾任职于立信会计师事务所、 上海申浩律师事务所、上海股权托管交易中心。现任上海金浦投资管理有限公司 副总裁。2024 年 1 月 23 日董事会换届完成后，不再担任公司独立董事或其他任 何职务。 2024 年任职期间，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立 性的情况。 二、独立董事年度履职情况 1、出席董事会、股东大会 ...

凤形股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人饶威作为凤形股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会独立董事，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等法律法 规和《公司章程》的规定，勤勉尽责，独立履职，积极出席公司董事会和股东大 会，了解公司运营情况，发挥自身专业优势，对公司的经营发展提出了合理化建 议和专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性，切实维护公司及全体股东 的合法权益。现就 2024 年度任职期内独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 饶威，本科学历。曾任江西恒大高新投资管理有限公司总经理，江西恒大高 新技术股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任江西省上市协会秘书长、联创 电子科技股份有限公司董事、高级副总裁。2024 年1月23日董事会换届完成后， 不再担任公司独立董事或其他任何职务。 2024 年任职期间，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立 性的情况。 二、独立董事年度履职情况 1、 ...

一、独立董事基本情况 赵宇光，博士。曾任吉林工业大学教授、室主任，吉林大学教授、博导、系 主任。 凤形股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人赵宇光作为凤形股份有限公司（以下简称"公司"）第六届 董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等法律法规和 《公司章程》的规定，勤勉尽责，独立履职，积极出席公司董事会和股东大会， 了解公司运营情况，发挥自身专业优势，对公司的经营发展提出了合理化建议和 专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性，切实维护公司及全体股东的合 法权益。现就 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 1、出席董事会、股东大会的情况 报告期内，本人作为公司独立董事，切实履行独立董事职责，积极参与审议 和决策公司重大事项，参加公司召开的董事会、股东大会，本着勤勉尽责的态度， 认真审阅会议议案及相关材料，主动 ...

凤形股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人钟刚作为凤形股份有限公司（以下简称"公司"）第五届和 第六届董事会独立董事，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等法 律法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责，独立履职，积极出席公司董事会和股 东大会，了解公司运营情况，发挥自身专业优势，对公司的经营发展提出了合理 化建议和专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性，切实维护公司及全体 股东的合法权益。现就 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 钟刚，博士学位。现任华东政法大学副教授、华东政法大学竞争法研究所所 长，兼任上海市诤正律师事务所兼职律师。2020 年 7 月 8 日起任公司独立董事。 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 1、出席董事会、股东大会的情况 报告期内，本人作为公司独立董事，切实履行独立董事职责，积极参与审议 和决策公司重大事项 ...

凤形股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，本人包强作为凤形股份有限公司（以下简称"公司"）第六届 董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等法律法规 和《公司章程》的规定，勤勉尽责，独立履职，积极出席公司董事会和股东大 会，了解公司运营情况，发挥自身专业优势，对公司的经营发展提出了合理化 建议和专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性，切实维护公司及全体 股东的合法权益。现就 2024 年度独立董事履行职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 包强，本科，中国注册会计师。曾任兰州商学院讲师、副教授、教授，会计 系审计教研室主任、科研处副处长、审计系总支书记、会计学院副院长。现任广 东金融学院会计系教授，同时为广东长青（集团）股份有限公司、广东莱尔新材 料科技股份有限公司、知学云（北京）科技股份有限公司（非上市）、珠江人寿 保险股份有限公司（非上市）独立董事，广州九颐数字科技有限公司（非上市） 监事。 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办 ...

证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-030 凤形股份有限公司 关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、投资金额：投资理财产品的金额在人民币 20,000 万元以内，上述额度可 由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，相关额度的使用期限 不超过董事会审议通过之日起 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投 资的收益进行再投资的相关金额）不超过委托理财额度。 3、特别风险提示：委托理财可能存在市场波动、政策风险、操作风险等风 险因素，投资收益具有不确定性。敬请广大投资者注意投资风险。 为提高自有资金使用效率，合理利用闲置资金，凤形股份有限公司（下称"公 司"）于 2025 年 3 月 18 日召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第五次 会议，审议通过《关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的议案》，同意公司 （含控股子公司，下同）在保证经营活动资金需求的前提下，根据自有闲置资金 状况和投资经营计划，适当投资低风险及短期的金融机构（包括但不限于银行理 财产品、证券 ...

中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于凤形股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 凤形股份有限公司 容诚专字[2025] 100Z0665 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 容诚专字[2025] 100Z0665 号 凤形股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了凤形股份有限公司（以 下简称"凤形股份公司"）2024 年度财务报表，并于 2025 年 3 月 18 日出具了容 诚审字[2025]100Z1082 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后附的 凤形股份公司管理层编制的《凤形股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》 （以下简称"营业收入扣除情况表"）。 按照《深圳证券交易所股票上市规 ...

证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-025 凤形股份有限公司 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项， 包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款、进行减 值会计处理并确认坏账准备。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失；对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用 损失。 2、本年计提信用减值损失情况 公司对应收款项和其他应收款进行了减值测试，根据测试结果，本期共计提 信用减值损失 4.96 万元。 （二）存货跌价准备 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为真实、公允地反映凤形股份有限公司（以下简称"公司"）财务状况与 2024 年度的经营成果，依据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公 司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至 2024 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值 ...