| | | 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于罗欣药业公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表………… ...

Business Transformation - The company reported a significant transformation in its main business, shifting from manufacturing pumps to pharmaceutical products after acquiring 99.65% of Shandong Luoxin in 2019[21]. - The company’s main business now focuses on the research, production, and sales of pharmaceutical products[21]. - The company has undergone a change in its registered address in 2023, moving from Zhejiang to Shandong[17]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥2,363,867,226.54, a decrease of 34.11% compared to ¥3,587,547,040.11 in 2022[24]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥661,138,090.85, representing a 46.03% increase from ¥1,225,541,305.85 in 2022[24]. - The net cash flow from operating activities improved significantly to ¥466,888,340.77, a 149.72% increase from a negative cash flow of ¥939,126,902.89 in 2022[24]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.61, an improvement of 29.07% from -¥0.86 in 2022[24]. - Total assets at the end of 2023 were ¥5,117,407,330.00, a decrease of 36.97% from ¥8,107,824,380.00 in 2022[23]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 22.20% to ¥2,469,901,450.00 in 2023 from ¥3,174,106,040.00 in 2022[23]. - The company experienced a net loss attributable to shareholders of ¥431,626,841.10 in Q4 2023, following losses in previous quarters[28]. - Non-recurring gains and losses for 2023 totaled -¥22,285,473.56, compared to ¥223,307,183.79 in 2022[30]. - The company has indicated uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as the net profit before and after deducting non-recurring gains and losses has been negative for the last three accounting years[24]. Industry Overview - The pharmaceutical manufacturing industry in China achieved revenue of CNY 25,205.7 billion in 2023, a decrease of 3.7% compared to the same period in 2022, with total profits declining by 15.1% to CNY 3,473.0 billion[34]. - The overall revenue for the pharmaceutical and biotechnology sector's listed companies reached CNY 18,770.8 billion in the first three quarters of 2023, an increase of 1.8% year-on-year, while net profit attributable to shareholders fell by 17.7% to CNY 1,550.2 billion[35]. Product Development and Innovation - The company achieved a breakthrough with the approval of its first Class 1 innovative drug, Tegoprazan tablets, in 2022, and received additional indications for duodenal ulcers in 2023[44]. - The company is focusing on refined management to optimize fixed expenditures and effectively reduce costs[51]. - The company is enhancing operational efficiency to address industry and market challenges, aiming for a balance between resource allocation and financial performance[51]. - The company is committed to providing affordable clinical medications through its generic drug development efforts[46]. - The company has established a comprehensive production management system to ensure efficient operations from R&D to commercialization[48]. - The company is expanding its market presence through direct sales teams and partnerships with strong regional distributors[50]. - The company has made significant progress in multiple generic drug development projects, including the approval of new generics such as Rivaroxaban tablets and Urapidil injection, with Urapidil injection winning a bid in the national procurement in November 2023[52]. Governance and Compliance - The company’s financial report is guaranteed to be true, accurate, and complete by its board and management, ensuring accountability[5]. - The company emphasizes transparent information disclosure, utilizing multiple channels to communicate with investors and ensure equal access to information[127]. - The company has established a complete and standardized operational system for research and development, procurement, production, quality control, and sales, demonstrating its capability to operate independently in the market[128]. - The company has a clear strategy for maintaining independence in its operations, which is crucial for its long-term growth and stability[128]. - The company has established a comprehensive corporate governance structure, including a board of directors, supervisory board, and various specialized committees[165]. Environmental Responsibility - The company strictly adheres to environmental protection laws and regulations, including the Environmental Protection Law of the People's Republic of China and various local standards[172]. - The company has implemented strict emission standards for various pollutants, ensuring compliance with local and national regulations[172]. - The company has established a solid waste management system, including storage for general and hazardous waste, ensuring proper disposal[183]. - The company has invested in pollution control technologies to meet stringent environmental regulations, reflecting its commitment to sustainability[177]. Employee Development and Social Responsibility - The company has established a comprehensive salary incentive policy that combines business performance with individual contributions, aiming to enhance employee motivation[158]. - The company organized 45 talent development activities in 2023, with a total of 4,146 participants, reflecting its commitment to employee growth and development[192]. - The company donated drugs worth 1 million yuan and contributed 650,000 yuan to various charitable organizations, demonstrating its commitment to social responsibility[193]. - The company actively participated in rural revitalization efforts, focusing on education, healthcare, and infrastructure to break the cycle of poverty[194]. Future Outlook - The company expects steady and rapid growth in the pharmaceutical industry driven by aging population and increased health awareness[103]. - The company plans to enhance its product offerings and expand market presence in response to growing demand for high-quality pharmaceutical products[103]. - In 2024, the company plans to strengthen innovation R&D, expand market efforts, and improve operational capabilities to ensure steady development[106].

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 罗欣药业集团股份有限公司 2024 年第一季度报告 证券代码：002793 证券简称：罗欣药业 公告编号：2024-025 罗欣药业集团股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 688,728,623.11 | 662,426,362.85 | 3.97% | | 归属于上市公司股东的净利 | -36,661,627.21 | -90,235,051.14 | ...

| | | | | | 天健审〔2024〕6-248 号 罗欣药业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了罗欣药业集团股份有限公司（以下简称罗欣药业公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是罗欣 药业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 | 二、附件………………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）本所营业执照复印件……………………………………… | 第 3 | 页 | | （二）本所执业证书复印件……………………………………… | 第 4 | 页 | | （三）注册会计师执业证书复印件……………………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 二〇 ...

2023 年度独立董事述职报告 作为罗欣药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等 法律、法规、规范性文件和《罗欣药业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，认真履行独立董事职责，及时出席相关会议，认真审议会 议议案，对公司重大事项发表了审慎、公正、客观的专业性意见，充分发挥独立 董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司及股东特别是中小股东的合法 权益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 罗欣药业集团股份有限公司 一、基本情况 本人武志昂，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历， 教授、主任药师。1989 年 7 月至 2009 年 1 月，历任国家药品监督管理局药品审 评中心主任助理、国家食品药品监督管理局药品评价中心及国家药品不良反应监 测中心副主任；2009 年 1 月至 2018 年 4 月，历任沈阳药科大学工商 ...

证券代码：002793 股票简称：罗欣药业 公告编号：2024-018 （二）审议通过《关于 2023 年度内部控制评价报告的议案》 罗欣药业集团股份有限公司 第五届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 监事会会议召开情况 2024 年 4 月 25 日，罗欣药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五 届监事会第七次会议在山东省临沂高新技术产业开发区罗七路管理中心三楼会 议室和上海市浦东新区前滩中心会议室以现场表决和通讯表决相结合的方式召 开。会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以电话、专人送达、电子邮件等方式发出。 本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。监事会主席宋良伟女士主持了本 次会议。本次监事会按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）及 其他法律、法规和《罗欣药业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定召开，会议程序合法有效。 二、 监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》 2023 年，公司监事会严格按照相关法律、法规 ...

罗欣药业集团股份有限公司 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券交 易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、 监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少包括 一名会计专业人士，会计专业人士应具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； 独立董事工作细则 第一章 总则 第一条 为规范罗欣药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事 行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进提高公司质量，切实保护股 东利益，有效规避公司决策风险，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法 ...

证券代码：002793 证券简称：罗欣药业 公告编号：2024-027 罗欣药业集团股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更系罗欣药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"解释第 17 号"）要求进行的相应变更 和调整，不存在公司自主变更会计政策的情形，无需提交董事会、股东大会审议。 本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变 更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，变更后的会计政策能够客观、公 允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务 状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会对公司所有者权益、净利润产生 重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变 更，不属于公司自主变更会计政策的情形，根据《深圳证券交易所股票上市规则》 相关规定，无需提交公司 ...

2023年度董事会工作报告 2023 年度，罗欣药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《罗 欣药业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会议事规则》 等公司制度的规定，勤勉尽责地开展各项工作，积极推进董事会各项决议的实施， 不断规范公司法人治理结构，确保董事会科学决策和规范运作，切实履行股东大 会赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决议，有效地维护和保障了公司和 全体股东的利益。现将董事会 2023 年主要工作情况汇报如下： 一、报告期内公司管理经营情况 报告期内，公司在董事会的领导和管理层及全体员工的共同努力下，坚持"一 个罗欣，统一行动"，为传递健康的使命而努力奋斗。2023 年度，公司实现营业 收入 23.64 亿元，比去年同期下降了 34.11%；归属于上市公司股东的净利润为 -6.61 亿元，比去年同期增加了 46.03%；归属于上市公司 ...

第二章 人员组成 1 董事会提名委员会实施细则 第一章 总 则 罗欣药业集团股份有限公司 3 第十一条 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，结合本公司实际 情况，研究公司的董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任 职期限，形成决议后备案并提交董事会通过，并遵照实施。 第十二条 董事、总经理人员的选任程序： （一） 提名委员会应积极与公司有关部门进行交流，研究公司对新 董事、总经理人员的需求情况，并形成书面材料； （二） 提名委员会可在本公司、控股（参股）企业内部以及人才市 场等广泛搜寻董事、总经理人选； （三） 搜集初选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼 职等情况，形成书面材料； （四） 征求被提名人对提名的同意，否则不能将其作为董事、总经 理人选； （五） 召集提名委员会会议，根据董事、总经理的任职条件，对初 选人员进行资格审查； （六） 在选举新的董事和聘任新的总经理人员前，向董事会提出董 事候选人和新聘总经理人选的建议和相关材料； （七） 根据董事会决定和反馈意见进行其他后续工作。 第十三条 提名委员会可根据公司实际需要不定期召开会议，会议由提名委员 会主任委员（召集人）或两名以上委 ...