西藏易明西雅医药科技股份有限公司 内部控制评价管理办法 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制评价工作，全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制程序和评 价报告，确保内部控制有效运行，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《企业内部控制基本规范》、《企业内 部控制评价指引》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价至少遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，着眼于风险，突出 重点，关注影响控制目标的高风险领域、重要业务单位、重大业务事项、关键控 制环节和风险点。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层的有效监 督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理 准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《西藏易明西雅医药科技股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，依据公司股东大会 的相关决议，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当占半数以上， 并且委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事。 第五条 审计委员会任期与同一届董事会任期一致，委员任期届满，连选可 以 ...

2023 年度内部控制自我评价报告 西藏易明西雅医药科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合西藏易明西雅医药科技股份 有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内 ...

证券代码：002826 证券简称：易明医药 公告编号：2024-016 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 关于修订公司部分基本管理制度及内控制度的公告 | | 资金专项制度》 | | | --- | --- | --- | | 9 | 《投资者关系管理制度》 | 修订 | | 10 | 《子公司管理制度》 | 修订 | | 11 | 《内部控制评价管理办法》 | 修订 | | 12 | 《内部控制缺陷认定标准》 | 修订 | | 13 | 《重大信息内部保密制度》 | 修订 | | 14 | 《内部信息知情人登记管理制度》 | 修订 | | 15 | 《重大信息内部报告制度》 | 修订 | 以上修订后的各项制度的具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2024 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了 《关于修订公司部分基本管理制度及内控制度的议案》。现将有关情况公告如下： 一、相关制度修 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 独立董事专门会议制度 西藏易明西雅医药科技股份有限 独立董事专门会议制度 第一条 为进一步完善西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"） 治理机制，促进公司规范运作，保护中小股东及利益相关者的权益，提高公司决策的 科学性和民主性，根据《西藏易明西雅医药科技股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）及《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号-主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本 制度。 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、行政 法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证券交易所 （以下简称"深交所"）相关业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会 中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合 法权益。 第三条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的，为履行独立董事职责 专门召开的会议。 第四条 在每一个会计年度内，公司根据实际需要召开独立董事专门会议。独立董 事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 子公司管理制度 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对子公司的管理，维护公司和全体投资者利益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《上市规则》）、《西藏易明西雅医药科技股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）等法律、法规和规章，特制定本制度。 第二条 本制度所称本公司系指西藏易明西雅医药科技股份有限公司；子公 司系指本公司投资控股或实质控股的公司。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对本公司的组织、 资源、资产、投资等事项和规范运作进行风险控制，提高本公司整体运作效率和 抗风险能力。 第四条 本公司依据对子公司资产控制和规范运作要求，行使对子公司的重 大事项进行管理的权利。同时，负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。 第五条 子公司在本公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法 有效的运作企业法人财产。 第六条 本公司董事会代表本公司对子公司行使股东权力。 第七条 本公司对其子公司的管理控制，至少应当包括下列控制活动： （一）建立对各子公司的控 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司董事会 关于2023年会计师事务所履职情况评估报告 西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"本公司"）聘请立信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"）为公 司2023年度财务报表及内部控制审计服务的审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，本公司对立信会计师事务所在审计中的履职情况进行了评估。经 评估，本公司认为立信会计师事务所具备执业资质，履职能够保持独立性，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在 上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师 事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证， 具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数 10,730名，签署过证券 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东： 本人作为西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市公司自律监管指引第1号- 主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规及《公 司章程》、《独立董事工作制度》的相关规定和要求，在保持独立董事应有独立性 的前提下，诚信、勤勉、忠实地履行职责，积极维护公司利益和全体投资者的合法 权益，充分地发挥了独立董事作用。现将 2023年度履职情况报告如下: 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 冯岚，女，1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕 业于北京大学光华管理学院，高级管理人员工商管理硕士；吉林大学白求恩医学部 （原白求恩医科大学），信息（医药）医学学士；国家食品药品监督管理局信息中 心工程师。2001年7月至2008年7月，担任国家药品监督管理局信息中心副主编； 2008年8月至2009年5月，担任中国药学会医药政策研究中心部门主任；2012年12月 至今，担任中国医药创新促进会秘书长；2021年9月至今 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二三年度 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11630 号 西藏易明西雅医药科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下简称 易明医药）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是易明医药董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 我们认为，易明医药于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范 ...

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 投资者关系管理制度 西藏易明西雅医药科技股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范西藏易明西雅医药科技股份有限公司（以下称"公司"）投 资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、 互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据《中华人民共和国公司法》（以下称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下称"《证券法》"）、《上市公司治 理准则》、《上市公司投资者关系管理工作指引》等相关法律、行政法规、规范性 文件及《西藏易明西雅医药科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）的 相关规定，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对 上市公司的了解和认同，以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投 资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 本制度所称投资者，包括公司在册与潜在的持有股票、债券及公司发行的其 他有价证券的投资者。 第三条 公司投资者关系管理工作应遵循以下原则： （一）合规性原则。公司投资者关系管 ...