深圳市沃特新材料股份有限公司 2024 年度审计报告 中喜财审 2025S01423 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 审 计 报 告 中喜财审 2025S01423 号 深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特公司"）财务报表， 包括 2024 年 12 月31日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 | 内 | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | 6-7 | | 合并利润表 | | 8 | | 合并现金流 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐人"）作为深圳市 沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特股份"或"公司"）向特定对象发行 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相 关法律、法规和规范性文件的要求，对沃特股份 2024 年度《内部控制自我评价 报告》进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价结论 公司管理层充分认识到良好、完善的管理机制对实现经营管理目标的重要性， 并根据自身的实际情况，建立了覆盖生产经营各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行。 公司具有较好的内部控制环境，具有健全和完善的内部控制制度和规范的业 务流程，具有较强的信息传递和沟通能力以及内部监督力度，公司内部控制制度 得到了有效执行。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规定，国信证券股份有限公司（以下简称 "国信证券"或"保荐人"）作为深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃 特股份"或"公司"）向特定对象发行股票的保荐人，对沃特股份 2024 年度募集 资金存放与使用情况进行了审慎核查。具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意深圳市 沃特新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕 1078 号），公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）36,630,036 股，募集资金 总额为人民币 599,999,989.68 元，募集资金净额为人民币 587,852,395.60 元。上 述募集资金已全部到位，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 8 月 11 日出具 ...

深圳市沃特新材料股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来的专项说明 中喜特审2025T00200号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 中喜特审2025T00200号 深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特新 材料公司"）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月24日出具了中喜财审 2025S01423号无保留意见的审计报告。 沃特新材料公司管理层按照中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国 有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指 引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕 26号）和《深圳证券交易所上 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 使用募集资金向全资子公司增加借款实施募投项目的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐人"）作为深圳市 沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特股份"或"公司"）向特定对象发行 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关规定，对公司使用募集资金向全资子公司增加借款实施募投项目事项进行 了审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金到账情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市沃特新材料股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1078 号），公司向特定对 象发行人民币普通股（A 股）36,630,036 股，募集资金总额为人民币 599,999,989.68 元，募集资金净额为人民币 587,852,395.60 元。上述募集资金已全部到位，中喜 会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 8 月 1 ...

深圳市沃特新材料股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审2025T00193号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 内 容 页 次 一、内部控制审计报告 1-2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 内部控制审计报告 中喜特审2025T00193号 深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特新材料公司"）2024 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沃特新 材料公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐人"）作为深圳市沃特 新材料股份有限公司（以下简称"沃特股份"或"公司"）向特定对象发行股票的保 荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律、 法规和规范性文件的要求，就沃特股份开展外汇套期保值业务事项进行了审慎核 查，具体情况如下： 一、开展外汇套期保值业务概况 （一）开展外汇套期保值业务的目的 随着公司业务的不断拓展，日常经营中涉及的外汇收支规模日益增长，收支 结算币别及收支期限的不匹配形成一定的外汇风险敞口。受国际政治、经济形势 等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场风险显著增加。为锁定成 本，规避和防范汇率、利率波动风险，增强财务稳健性，公司拟开展与日常经营 需求相关的外汇套期保值业务，以降低公司面临的汇率或利率波动的风险。 （二）开展套期保值业务的金额规模 二、风险分析及风控措施 ...

关于深圳市沃特新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 中喜特审 2025T00201 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于深圳市沃特新材料股份有限公司募集资金年度存放 | 1-2 | | 与使用情况的鉴证报告 | | | 二、深圳市沃特新材料股份有限公司关于募集资金年度存放 | 3-10 | | 与使用情况的专项报告 | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 二、董事会的责任 沃特新材料公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《深 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 向特定对象发行股票持续督导保荐总结报告书 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐人"）作为深圳市 沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特股份"或"公司"）向特定对象发行 股票并上市的保荐人，持续督导期限截至 2024 年 12 月 31 日。截至目前，持续 督导期限已届满。国信证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》等有关法规和规范性文件的要求，对沃特股份履行持续督导义务并出具本 持续督导保荐总结报告书。 一、保荐人及保荐代表人承诺 二、保荐人的基本情况 三、上市公司的基本情况 1 | 项目 | 内容 | | --- | --- | | 发行人名称 | 深圳市沃特新材料股份有限公司 | | 注册地址 | 深圳市南山区西丽街道西丽社区留新四路万科云城三期 区 C | | | 九栋 B 座 3101 房（国际创新谷 7 栋 B 座 3101 房） | | 法定代表人 | 吴宪 | | 联系人 | 张亮 | | 联系电话 | 0755-26880862 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥1,896,867,994.90, representing a 23.45% increase compared to ¥1,536,517,391.77 in 2023[18]. - Net profit attributable to shareholders surged to ¥36,596,540.43, a remarkable increase of 520.69% from ¥5,896,065.31 in the previous year[18]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥27,828,301.44, up 2,085.60% from ¥1,273,254.52 in 2023[18]. - The basic earnings per share increased to ¥0.140, reflecting a growth of 508.70% compared to ¥0.023 in 2023[18]. - The total assets at the end of 2024 were ¥3,775,484,382.13, an 18.12% increase from ¥3,196,263,811.68 at the end of 2023[18]. - The company generated a net cash flow from operating activities of ¥93,780,785.14, which is a 78.04% increase from ¥52,672,659.48 in 2023[18]. - The company reported a weighted average return on equity of 2.08%, up from 0.43% in the previous year[18]. - The company achieved a revenue of 1.897 billion yuan, representing a year-on-year growth of approximately 23.45%[62]. - Net profit attributable to shareholders reached 36.5965 million yuan, a significant increase of 520.69% year-on-year[62]. - R&D investment amounted to 115.6445 million yuan, accounting for 6.10% of total revenue[62]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 0.42 RMB per 10 shares to all shareholders, based on a total of 263,203,565 shares[5]. - The total cash dividend amount, including other methods, is 41,050,592.73 yuan, which accounts for 100% of the profit distribution total[163]. - The company distributed a cash dividend of 0.07 yuan per share, totaling 1,826,922.06 yuan, which represents 30.99% of the net profit attributable to ordinary shareholders for the year[166]. - The total amount for cash dividends and share repurchases in 2024 is 41,050,592.73 CNY, which represents 112.17% of the net profit attributable to ordinary shareholders in the consolidated financial statements for 2024[167]. Business Operations and Strategy - The company has not reported any changes in its main business operations since its listing[16]. - The company has maintained its full ownership of subsidiaries, including Jiangsu WOTE and Huizhou WOTE, which are integral to its operations[10]. - The company is positioned in a rapidly growing new materials industry, supported by national policies and increasing demand for high-performance materials[26]. - The strategic focus on high-end engineering plastics and advanced materials aligns with national development plans, indicating a strong future growth trajectory[27]. - The company aims to enhance its capabilities in product iteration and synthesis of domestic specialty polymer materials to meet the growing market demand[28]. - The company is actively involved in national and provincial technology projects, contributing to its reputation as a high-tech enterprise[31]. - The company is focusing on the innovation of special polymer materials, aiming to become a world-class provider of material solutions[52]. - The company is committed to ESG principles, actively transforming its polysulfone production processes to align with sustainable practices[47]. Market and Industry Trends - The specialty polymer materials market in China is expected to grow at a compound annual growth rate (CAGR) of 9.53% due to policy support and complete industrial supply chains[30]. - The demand for specialty polymer materials is driven by emerging industries such as 5G/6G, AI, and new energy vehicles, expanding their applications across various sectors[30]. - The automotive industry saw a record sales volume of over 10 million new energy vehicles, indicating a growing market for the company's materials[67]. - The high polymer materials industry is expected to maintain steady growth, driven by advancements in 5G/6G, AI servers, and new energy vehicles[108]. Research and Development - The company currently holds over 300 domestic and international patents, with more than 100 being foreign invention patents, enhancing its competitive edge in the market[31]. - R&D expenses increased by 17.46% to approximately $115.64 million in 2024 from $98.45 million in 2023[81]. - The company has established collaborations with several universities and research institutions to enhance its material product R&D capabilities[112]. - The company has established a joint innovation center with the Shenzhen Institute of Advanced Technology to advance research in bio-based materials, achieving significant progress in the synthesis of bio-based long-chain dicarboxylic acids[60]. Risks and Challenges - The company faces risks related to macroeconomic conditions, industry competition, and fluctuations in raw material prices, as detailed in the management discussion and analysis section[5]. - Increased competition from both domestic and international players poses a risk to the company's market share and profitability[113]. - Fluctuations in raw material prices due to international market conditions could impact the company's cost structure[114]. - The company faces risks from rising product costs that cannot be fully passed on to downstream customers, potentially impacting business operations and performance[115]. Governance and Compliance - The company has a governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring independent operation of the board and supervisory committee[123]. - The board consists of 7 members, including 3 independent directors, fulfilling legal requirements for governance structure[124]. - The company has established a commitment to uphold shareholder rights and obligations equally, ensuring no undue influence from related party transactions[196]. - The company has established a dedicated committee to oversee the implementation of its financial strategies and ensure adherence to regulatory requirements[153]. Employee and Management - The company has a total of 1,429 employees, with 240 in the parent company and 1,189 in major subsidiaries[157]. - The employee composition includes 856 production personnel, 320 technical staff, and 86 sales personnel[158]. - The company has implemented a comprehensive training program covering the entire career cycle of employees, including onboarding and professional training[160]. - The company has established a competitive compensation policy, with executives on an annual salary system and various performance bonuses[159]. Environmental and Social Responsibility - The company has committed to a sustainable development strategy, focusing on reducing carbon emissions and enhancing environmental management practices[184]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[183]. - The company has actively pursued green product innovation, including the development of environmentally friendly high-performance polymer materials[184].