关于河南易成新能源股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函 审核函〔2023〕020146 号 河南易成新能源股份有限公司： 2 关股份回购注销的时间，股份注销时间是否可能处于本次发行前 后六个月内；如是，请说明是否构成短线交易，以及避免短线交 易行为的具体措施、相关措施的有效性。 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》等有关规定，本所发行上市审核机构对河南易成新能源股份 有限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票的申请 文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。 1．根据前次问询回复，本次募投项目锂离子电池负极材料 研制与生产建设项目（二期）和年产 3 万吨高性能锂离子电池负 极材料项目合计新增年产 6 万吨锂离子电池负极材料的产能并配 套 5 万吨石墨化产能，属于对现有负极材料及石墨化产能的扩产； 本次募投项目宝丰县 100MW 分布式光伏电站项目及卫东区 50MW 分布式光伏电站项目合计新增 150MW 分布式光伏电站装机容量， 属于扩大公司的电站运营规模。报告期各期，发行人负极材料及 石墨化加工业务 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the period was 20.36 million yuan, resulting in a net profit of 0.0563 million yuan[3]. - Net profit decreased by 39.17% to ¥12,121.17 million, impacted by reduced revenue and profit margins[12]. - Total operating revenue for Q3 2023 was CNY 7,252,975,387.54, a decrease of 3.17% compared to CNY 7,489,491,000.64 in the same period last year[26]. - Net profit for Q3 2023 was CNY 121,211,713.89, a decrease of 39.2% compared to CNY 199,264,176.39 in Q3 2022[29]. - Net profit attributable to shareholders was ¥14,806,572.28, a significant decline of 85.25% year-over-year[41]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was ¥7,654,026.37, down 91.91% from the previous year[41]. Assets and Liabilities - As of September 30, 2022, total assets amounted to 135.53 million yuan, with liabilities of 5.47 million yuan and owner's equity of 130.06 million yuan[3]. - Total assets increased to ¥14,571,797.97 million, up from ¥13,446,133.68 million[19]. - Current liabilities totaled ¥5,235,278.99 million, slightly up from ¥5,184,582.61 million[19]. - Non-current liabilities increased to ¥2,716,061.93 million from ¥1,778,130.77 million[19]. - The total assets of the company reached CNY 14,571,797,973.65, an increase from CNY 13,446,133,677.07 year-on-year[20]. - The company's total equity increased to CNY 6,620,457,049.33, compared to CNY 6,483,420,290.44 in the previous year[20]. Cash Flow - Operating cash inflow increased by 12.24% to ¥394,648.29 million, reflecting improved sales collections[12]. - The company reported a net cash inflow from operating activities of CNY 3,946,482,918.20, compared to CNY 3,516,146,775.76 in the same period last year[23]. - The net cash flow from operating activities for the year-to-date period was ¥100,047,840.69, an increase of 117.62% compared to the same period last year[41]. - The company reported a net cash flow from financing activities of ¥371,494,548.94 for the quarter, a decrease of 51.97% year-over-year[50]. Shareholder Information - The total number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 35,574[7]. - Major shareholder China Pingmei Shenma Holdings held 48.51% of shares, amounting to 1,055,581,210 shares, with 50,335,500 shares pledged[7]. - The company plans to repurchase a minimum of 220,000 shares over the next six months, with specific commitments from executives to increase their holdings[10]. - As of September 28, 2023, executives have already increased their holdings by a total of 12,000 shares[10]. Expenses - Sales expenses increased by 30.39% to ¥1,196.25 million due to higher exhibition costs compared to the same period last year[12]. - Management expenses rose by 35.88% to ¥24,739.14 million, influenced by depreciation costs from the suspension of operations at a subsidiary[12]. - Financial expenses surged by 76.65% to ¥13,722.36 million, attributed to an increase in financing scale[12]. Inventory and Receivables - Accounts receivable financing decreased by 30.15%, from 450.60 million yuan to 314.75 million yuan, due to an increase in bill payments and a decrease in inventory bills[5]. - Prepayments increased significantly by 175.81%, from 100.36 million yuan to 276.79 million yuan, influenced by prepayments for materials[5]. - Inventory rose by 33.29%, from 156.72 million yuan to 208.88 million yuan, attributed to longer production cycles and stockpiling for sales[5]. - Accounts receivable increased to approximately CNY 1.589 billion, up 20.93% from CNY 1.314 billion at the beginning of the year[57]. - Inventory surged to approximately CNY 2.089 billion, a significant increase of 33.24% from CNY 1.567 billion at the beginning of the year[57]. Other Financial Metrics - Earnings per share for Q3 2023 were CNY 0.0456, down from CNY 0.0803 in the same quarter last year[30]. - Research and development expenses increased to CNY 278,043,664.59 in Q3 2023, up from CNY 220,197,152.45 in the previous year, reflecting a focus on innovation[26]. - The company's other comprehensive income after tax was CNY -449,635.36, compared to CNY 176,941.99 in Q3 2022[29]. - The company received government subsidies amounting to ¥9,653,987.84 during the reporting period[48]. - The company reported a total of ¥7,152,545.91 in non-recurring gains and losses for the quarter[48].

河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 关于河南易成新能源股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 二○二三年十月十九日 7-2-1 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 8 月 4 日出具的《关于河南易成新能源股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020121 号）（以下简称"审 核问询函"）的有关要求，要求公司会同国泰君安证券股份有限公司（以下简称 "国泰君安证券"或"保荐人"）、河南守正创新会计师事务所（普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）、国浩律师（天津）事务所（以下简称"发行人律师"） 等相关各方，对问询函所列问题进行了逐项落实和核查，并就问询函进行逐项回 复，我所现就函件中需要会计师说明情况的部分内容回复如下： 7-2-2 问题 1： 本次拟发行不超过人民币 250,000.00 万元，发行方式为竞价发行。公司控 股股东中国平煤神马集团（以下简称控股股东）同意并承诺认购本次向特定对象 发行股票总数的 10%，锁定期为 18 个月。发行人于 2023 年 3 月 31 日披露调整 开封平煤新型炭材料科 ...

天津市和平区曲阜道 38 号中国人寿金融中心 28 层 邮编：300042 Floor 28, China Life Financial Center, No.38 Qufu Road, Heping District, Tianjin 300042, China 电话/Tel： +86 22 8558 6588 传真/Fax： +86 22 8558 6677 网址/Website： http：//www.grandall.com.cn 国浩律师（天津）事务所 关 于 河南易成新能源股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书一 （修订稿） 2023 年 10 月 | 释 义 | 2 | | --- | --- | | 第一节 | 引言 6 | | 第二节 | 正文 7 | | 第一部分 | 《问询函》的问题答复 7 | | 问题 | 1 7 | | 问题 | 2 15 | | 问题 | 3 22 | | 问题 | 4 28 | | | 其他问题 36 | | 第二部分 | 发行人本次发行相关情况的更新 40 | | | 一、本次发行的批准和授权 40 | | | 二、发行人本 ...

河南易成新能源股份有限公司 与 国泰君安证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 保荐人（主承销商） 请发行人补充说明：（1）本次发行前后控股股东及实际控制人持股比例测算 情况，是否就认购情况履行国资审批；（2）控股股东认购资金的具体来源，是否 为自有资金，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人 及其关联方资金用于本次认购的情形，是否存在发行人及其控股股东或实际控 制人、主要股东直接通过其利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承诺 收益或其他协议安排的情形；（3）结合开封炭素经营业绩、相关会计差错更正对 业绩承诺实现情况的影响等，说明控股股东是否存在业绩补偿风险，是否涉及 股份补偿，如是，控股股东参与本次认购是否可能触及短线交易及相关安排。 请保荐人及发行人律师核查并发表明确意见，请会计师核查（3）并发表明 确意见。 二〇二三年十月 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 8 月 4 日出具的《关于河南易成新能源股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020121 号）（以下简称"问 询函"）的要 ...

股票代码：300080 股票简称：易成新能 河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 募集说明书 （二次修订稿） 保荐人（主承销商） （住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二〇二三年十月 河南易成新能源股份有限公司 募集说明书（修订稿） 声明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 本募集说明书中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者应当认真阅读发行人公开披露的信息，自主判断企业的投资价值，自 主做出投资决策，若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、 律师、会计师或其他专业顾问。 1-1-1 河南易成新能源股份有限公司 募集说明书 ...

二〇二三年十月 声明 国泰君安证券股份有限公司 关于 河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） 第一节 本次证券发行基本情况 一、保荐人名称 国泰君安证券股份有限公司。 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）接受河 南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"、"公司"或"发行人"） 的委托，担任易成新能向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的保荐人， 指定颜圣知、陈浪作为具体负责推荐的保荐代表人，为本次发行出具发行保荐书。 二、保荐人指定保荐代表人、项目协办人及其他项目组成员情况 （一）保荐人指定保荐代表人情况 国泰君安及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、 法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书， 并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 在本发行保荐书中，除上下文另有所 ...

河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二三年十月 声 明 国泰君安证券股份有限公司 关于 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）接受河 南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"、"发行人"或"公司"）的 委托，担任易成新能 2023 年度向特定对象发行股票的保荐人。 保荐人及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发 行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、法规和中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交 所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业 执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所出具文件的真实、准确、完整。 在本上市保荐书中，除上下文另有所指，释义与《河南易成新能源股份有限 公司向特定对象发行股票募集说明书》相同。 3-3-1 | | | | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 发行人 ...

证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2023-121 河南易成新能源股份有限公司 关于财务总监辞职暨新聘财务总监的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、财务总监辞职情况 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司 财务总监杨帆先生的书面辞职报告，因工作调整原因，杨帆先生申请辞去所担任 的公司财务总监职务。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，杨帆先生递 交的辞职报告自送达董事会时生效。辞职后，将不再担任公司任何职务。 杨帆先生上述职务的原定任期为 2022 年 11 月 1 日至 2025 年 10 月 31 日。 截止目前，杨帆先生未直接或间接持有公司股份。公司于 2023 年 9 月 11 日披露 了《关于部分董事及高级管理人员增持股份计划的公告》，杨帆先生承诺：自 2023 年 9 月 12 日起 6 个月内，以自有资金通过深圳证券交易所系统以集中竞价交易 的方式增持公司股份不低于 20,000 股，现正在履行中，上述增持计划完成后， 杨帆先生承诺在法律法规规定的锁定期限内不减持所增持的公司 ...

证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2023-122 河南易成新能源股份有限公司 关于召开2023年第五次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2023 年 11 月 13 日（星期一）召开 2023 年第五次临时股东大会，本次会议采取现场表决与网络 投票相结合的方式召开，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2023 年第五次临时股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关 于召开 2023 年第五次临时股东大会的议案》，本次会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开时间： 现场会议召开时间：2023 年 11 月 13 日（星期一）下午 14:30。 网络投票时间：2023 年 11 月 13 日。其中，通过深圳证券交易所交易系统 进行网络投票的时间为 2023 年 11 月 13 日上午 9:15-9:25，9:30-11 ...