起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 关于辽宁奥克化学股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2024)3300111号 目 录 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算 相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表核查意见提供了合 理的基础。 关于辽宁奥克化学股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2024)3300111 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称"2023 年度财务 报表"）的基础上，对后附的《辽宁奥克化学股份有限公司 2023 年度营业收 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 期货套期保值业务的可行性分析报告 辽宁奥克化学股份有限公司 期货套期保值业务的可行性分析报告 一、期货套期保值业务的目的和必要性 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）在扬州地区拥有 5 万 m³ 低温乙烯储罐及 30 万吨环氧乙烷生产装置，并在全国拥有 120 万吨的乙氧基化 产能的战略布局，环氧乙烷生产的主要原材料乙烯的价格波动与原油的价格波动 密切相关，环氧乙烷下游等大宗化工商品的价格波动会对公司生产经营产生影响； 环氧乙烷生产装置使用的含银催化剂直接影响公司生产成本，故银价格的波动亦 会对公司产生影响。 公司开展商品期货套期保值业务，主要为充分利用期货市场的套期保值功能， 有效控制市场风险，及时有效掌握大宗化工商品、贵金属等与公司主营业务相关 的产品价格，降低石油化工等大宗商品及贵金属的价格波动对公司整体经营业绩 的影响。。因此，公司的全资子公司 OXIRAN (SINGAPORE) TRANDING PTE. LTD.（以下简称"新加坡奥克"）、全资孙公司上海悉浦奥进出口有限公司（以下 简称"上海悉浦奥"）、全资子公司江苏奥克化学有限公司（以下简称"江苏奥克"） 拟开 ...

关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2024）3300110号 目 录 起始页码 专项审核报告 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）3300110 号 李云松 中国注册会计师： 张玉萍 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进 行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的 审核证据是辽宁奥克公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-010 本次调整组织机构后，奥克股份总部设立四个事业部、两个中心，即：科技 创新事业部、投资发展事业部、市场营销事业部、安环生产事业部、管理中心、 财务中心。调整后的组织机构图如下： 本次组织机构调整是对公司内部管理机构的调整，不会对公司生产经营活动 产生重大影响。本次调整组织机构后，公司事业部和中心对文化、规划、人才、 资金、科技、装备、市场、投资等战略资源进行集约化管控，对公司战略资源与 1 辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"或"奥克股份"）于2024年 4月20日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司组织机构调整的 议案》，现将相关事项公告如下。 为适应市场环境发生的重大变化，满足奥克股份经营模式由运营管控向战略 管控转变的需求，全面实现公司事业部和中心由费用中心向利润中心 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于 2024 年度公司对外提供财务资助的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-020 辽宁奥克化学股份有限公司 关于2024年度公司对外提供财务资助的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示内容： 1、主要内容：辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度 拟对辽宁奥克药业股份有限公司（以下简称"奥克药业"）提供额度不超过5,000 万元的财务资助。期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，前述额度在 有效期内可循环使用，借款利率参照银行同期贷款基准利率，具体借款内容以最 终签署的借款合同为准。 2、履行的审议程序：公司于2024年4月20日召开第六届董事会第九次会议、 第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于2024年度公司拟对外提供财务资助 的议案》，本议案无需提交股东大会审议。 一、财务资助概述 1、为支持下属子公司的生产经营，满足其生产经营的资金需求，公司 2024 年度拟对奥克药业提供不超过 5,000 万元额度的财务资助。本次财务资助不会影 响公司正常业务开 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)3300090号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 审 计 报 告 众环审字(2024)3300090 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 辽宁奥克公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册 ...

独立董事 2023 年度述职报告 辽宁奥克化学股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 辽宁奥克化学股份有限公司 各位股东及股东代表： 本人作为辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规章指引及《公司章程》等相关规定和 要求，勤勉尽责地履行独立董事的职责，积极出席了公司 2023 年度的相关会议， 对董事会的相关议案发表了独立意见，切实维护了股东尤其是中小股东的合法权 益。 现将 2023 年的工作情况向各位股东进行汇报： 一、本人基本情况 本人熊焰韧，1972 年生，会计学博士、高级职称。现任南京大学商学院会计 学系副教授、国电南瑞科技股份有限公司独立董事及审计委员会主任、上海谊众 药业股份有限公司独立董事及审计委员会主任、南京熊猫电子股份有限公司独立 董事及审计委员会主任、安徽新远科技股份有限公司独立董事、江苏大丰农村商 业银行股份有限公司监事。2019 年 9 月至今任现任公司独立董事。 本人不在 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于 2024 年度开展外汇衍生品交易的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-022 1、交易目的：主要是为了满足生产经营进出口业务需要。 2、交易金额：任何时点公司用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最高 不超过 15,000 万美元，12 个月内外汇衍生品交易总额不得超过相应时间内贸易 总额，额度在有效期内可滚动使用。 辽宁奥克化学股份有限公司 关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）之全资子公司江苏奥 克化学有限公司（以下简称"江苏奥克"）、全资孙公司上海悉浦奥进出口有限 公司（以下简称"上海悉浦奥"）拟开展外汇衍生品交易业务。 2、投资金额：任何时点用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最高不超 过 15,000 万美元。 3、因外汇市场行情波动较大，外汇衍生品交易业务开展过程中存在市场风 险、内部控制风险、客户违约风险等，敬请投资者注意投资风险。 一、外汇衍生品交易情况概述 公司部分进出口 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-025 辽宁奥克化学股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1.基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 众环事务所"） （2）成立日期：中审众环事务所始创于1987年，是全国首批取得国家批准具 有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备 股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等 有关要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦 17-18层。 1 辽宁奥克化学股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 中审众环事务所每年都按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业 风险金，购买的职业保 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）3300124号 内部控制审计报告 众环审字（2024）3300124 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，辽宁奥克化学股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了辽 宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、 辽宁奥克公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用 ...