辽宁奥克化学股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 辽宁奥克化学股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、外汇衍生品交易业务的目的和必要性 公司部分进出口业务主要采用外币结算，汇率市场波动对公司资金管理和日 常经营有较大影响，为防范与降低外汇市场波动对公司生产经营及贸易进出口业 务的影响，公司之全资子公司江苏奥克化学有限公司（以下简称"江苏奥克"）、 全资孙公司上海悉浦奥进出口有限公司（以下简称"上海悉浦奥"）拟开展外汇衍 生品交易业务。江苏奥克、上海悉浦奥拟开展的外汇衍生品交易业务与其日常经 营紧密联系，以真实的业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。 1、交易目的：主要是为了满足生产经营进出口业务需要。 2、交易金额：任何时点公司用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最高 不超过 15,000 万美元，12 个月内外汇衍生品交易总额不得超过相应时间内贸易 总额，额度在有效期内可滚动使用。 2、交易期限：有效期自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。 3、交易对方：经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银 行等金融机构。本 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于2024年度公司对外担保额度预计的公告 辽宁奥克化学股份有限公司 关于2024年度公司对外担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度对外提供担保总 额超过最近一期经审计净资产的100%，敬请投资者注意相关风险。 一、担保情况概述 1、公司根据2024年生产经营计划及资金预算的情况，计划对合并报表范围 内部分子公司提供的担保额度合计不超过390,591.00万元，上述担保额度可在控 股子公司之间进行调剂，但在调剂发生时，对于资产负债率超过70%的担保对象， 仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度。公司对合营和参股公司 提供的担保额度合计不超过7,300万元。 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-012 2、公司于2024年4月20日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七 次会议，审议通过《关于2024年度公司对外担保额度预计的议案》，该议案尚需 提交公司股东大会特别决议审议通过。 3、本次担保的方 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 董事会风控审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监 督，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司 治理结构，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《上 市公司治理准则》(以下简称《治理准则》)、《辽宁奥克化学股份有限公司章程》 (以下简称《公司章程》)及其它有关规定，特决定设立辽宁奥克化学股份有限公司 董事会风控审计委员会(以下简称"委员会")，并制定本工作细则。 第二条 委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有关法律、 法规和规范性文件的规定。 第三条 委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职责，独立 工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 委员会由3名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，其中1/2以上 委员须为公司独立董事，且至少有1名独立董事为会计专业人士。 第九条 委员会人数低于规定人数的2/3时，公司董事会应及时增补新的委员人 选。在委员会委员人数未达到规定人数的2/3以前，委员会暂停行使本工作细则规定 的职权 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 2023 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-023 辽宁奥克化学股份有限公司 2023年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、本期计提资产减值的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，对公 司及下属子公司2023年度末各类资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能 性，各类存货的可变现净值，固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资及 商誉的可变现性等进行了充分的评估和分析。以2023年12月31日为基准日，对 公司2023年度财务报告合并会计报表范围内可能发生资产减值损失的资产计提 了减值准备和核销资产。 2、本期计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司对2023年度末存在减值迹象的资产进行了全面清查和减值测试，2023 年度计提减值准备合计6,878.99万元，收回或转回减值准备合计634.99万元，转 销或核销减值准备合计1,271.61万元。详见下表： 单位：万元 项目 年初余额 本年计提 ...

起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 关于辽宁奥克化学股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2024)3300111号 目 录 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算 相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表核查意见提供了合 理的基础。 关于辽宁奥克化学股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2024)3300111 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称"2023 年度财务 报表"）的基础上，对后附的《辽宁奥克化学股份有限公司 2023 年度营业收 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 期货套期保值业务的可行性分析报告 辽宁奥克化学股份有限公司 期货套期保值业务的可行性分析报告 一、期货套期保值业务的目的和必要性 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）在扬州地区拥有 5 万 m³ 低温乙烯储罐及 30 万吨环氧乙烷生产装置，并在全国拥有 120 万吨的乙氧基化 产能的战略布局，环氧乙烷生产的主要原材料乙烯的价格波动与原油的价格波动 密切相关，环氧乙烷下游等大宗化工商品的价格波动会对公司生产经营产生影响； 环氧乙烷生产装置使用的含银催化剂直接影响公司生产成本，故银价格的波动亦 会对公司产生影响。 公司开展商品期货套期保值业务，主要为充分利用期货市场的套期保值功能， 有效控制市场风险，及时有效掌握大宗化工商品、贵金属等与公司主营业务相关 的产品价格，降低石油化工等大宗商品及贵金属的价格波动对公司整体经营业绩 的影响。。因此，公司的全资子公司 OXIRAN (SINGAPORE) TRANDING PTE. LTD.（以下简称"新加坡奥克"）、全资孙公司上海悉浦奥进出口有限公司（以下 简称"上海悉浦奥"）、全资子公司江苏奥克化学有限公司（以下简称"江苏奥克"） 拟开 ...

关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2024）3300110号 目 录 起始页码 专项审核报告 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）3300110 号 李云松 中国注册会计师： 张玉萍 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进 行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的 审核证据是辽宁奥克公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-010 本次调整组织机构后，奥克股份总部设立四个事业部、两个中心，即：科技 创新事业部、投资发展事业部、市场营销事业部、安环生产事业部、管理中心、 财务中心。调整后的组织机构图如下： 本次组织机构调整是对公司内部管理机构的调整，不会对公司生产经营活动 产生重大影响。本次调整组织机构后，公司事业部和中心对文化、规划、人才、 资金、科技、装备、市场、投资等战略资源进行集约化管控，对公司战略资源与 1 辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 辽宁奥克化学股份有限公司 关于调整公司组织机构的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"或"奥克股份"）于2024年 4月20日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司组织机构调整的 议案》，现将相关事项公告如下。 为适应市场环境发生的重大变化，满足奥克股份经营模式由运营管控向战略 管控转变的需求，全面实现公司事业部和中心由费用中心向利润中心 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 关于 2024 年度公司对外提供财务资助的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-020 辽宁奥克化学股份有限公司 关于2024年度公司对外提供财务资助的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示内容： 1、主要内容：辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度 拟对辽宁奥克药业股份有限公司（以下简称"奥克药业"）提供额度不超过5,000 万元的财务资助。期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，前述额度在 有效期内可循环使用，借款利率参照银行同期贷款基准利率，具体借款内容以最 终签署的借款合同为准。 2、履行的审议程序：公司于2024年4月20日召开第六届董事会第九次会议、 第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于2024年度公司拟对外提供财务资助 的议案》，本议案无需提交股东大会审议。 一、财务资助概述 1、为支持下属子公司的生产经营，满足其生产经营的资金需求，公司 2024 年度拟对奥克药业提供不超过 5,000 万元额度的财务资助。本次财务资助不会影 响公司正常业务开 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)3300090号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 审 计 报 告 众环审字(2024)3300090 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"辽宁奥克公司"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 辽宁奥克公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册 ...