山西仟源医药集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 山西仟源医药集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-128 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10807 号 山西仟源医药集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称仟源医药） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

太平洋证券股份有限公司 太平洋证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"太平洋证券"）作为山西 仟源医药集团股份有限公司（以下简称"仟源医药"、"公司"）持续督导工作的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）等法 律法规的规定，对公司在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查 情况如下： 关于山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告 一、仟源医药募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 1、2020 年度向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2273 号）批复，仟源医药以 简易程序向 2 名特定对象发行人民币普通股（A 股）19,662,921 股，每股发 ...

关于山西仟源医药集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA10808 号 山西仟源医药集团股份有限公司全体股东： 我们审计了山西仟源医药集团股份有限公司(以下简称"仟源医 药公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 12 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA10807 号 的无保留意见审计报告。 仟源医药公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总 表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是仟源医药公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计仟源医药公司 2024 年度财 务 ...

太平洋证券股份有限公司 关于山西仟源医药集团股份有限公司 《2024 年度内部控制自我评价报告》的核查意见 太平洋证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为山西仟源医药集团股 份有限公司（以下简称"仟源医药"、"公司"）持续督导工作的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 法律、法规和规范性文件的要求，对仟源医药《2024 年度内部控制自我评价报 告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构对公司《2024 年度内部控制自我评价报告》的核查工作 保荐机构认真审阅了公司内部控制自我评价报告，通过审阅公司三会会议文 件和各项业务和管理制度、内部控制制度，查阅公司披露的各项公告文件等核查 方式，从公司内部控制环境、内部控制制度建设与完善、内部控制实际实施情况 等方面对其内部控制完整性、合理性和有效性和《2024 年度内部控制自我评价 报告》的真实性、客观性进行了核查。 二、公司对内部控制情况总体评价 根据公司财 ...

融资管理制度 山西仟源医药集团股份有限公司 融资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范山西仟源医药集团股份有限公司（下称"公司"）及其全 资子公司、控股子公司（以下合称"子公司"）的融资行为，加强融资管理和财 务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护公司整体利益，根据相关法律 法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称融资包括： （一）权益性融资，指融资结束后增加公司权益资本的融资，包括发行股票、 配股、发行可转换公司债券等。 （二）债务性融资，是指融资结束后增加公司负债的融资，如向银行或非银 行金融机构贷款、发行债券、融资租赁、票据融资和保函等。 （四）安全性原则：权衡资本结构（权益和负债比重）对公司稳定性、再融 资或资本运作可能带来的影响； （五）适量性原则：慎重考虑公司偿债能力，避免出现到期不能清偿债务的 情形； （六）合法性原则：公司融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章。 第四条 融资活动内部控制目标在于： （一）保证融资活动在发生前必须得到适当的审核； （二）保证融资业务在法律允许的范围内进行； （三）保证利息正确计提和支付； （四）保证股东权益被合理地确认。 第三条 融资 ...

董事会审计委员会工作细则 山西仟源医药集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为提高山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理 办法》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，公司设立 董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是由董事会设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员 会在董事会领导下开展工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审 计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提 ...

董事会议事规则 山西仟源医药集团股份有限公司 董事会议事规则 第一条 为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董 事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《公司法》、 《证券法》、公司章程的有关规定，制订本规则。 第二条 董事会下设证券部，处理董事会日常事务。董事会秘书可以指定证 券事务代表等有关人员协助其处理日常事务。 第三条 董事会会议分为定期会议和临时会议。 董事会每年至少应当召开两次定期会议。 第四条 在发出召开董事会定期会议的通知前，证券部应当逐一征求各董事 的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求经营管理执行委员会（以下简称"经 管委"）委员和其他高级管理人员的意见。 第五条 有下列情形之一的，董事会应当召开临时会议： （一）代表十分之一以上表决权的股东提议时； 第六条 按照前条规定提议召开董事会临时会议的，应当通过证券部或者直接 向董事长提交经提议人签字（盖章）的书面提议。书面提议中应当载明下列事项： （一）提议人的姓名或者名称； （五）提议人的联系方式和提议日期。 1 （二）三分之一以上董事联名提议时； （三）审计委员会提 ...

山西仟源医药集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （娄祝坤） 本人娄祝坤作为山西仟源医药集团股份有限公司的独立董事，严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规以及《公司章程》的有关规定。在2024年度工作中，定期了解公司的财务和 经营情况，认真履行职责，积极发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护公司 整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履行职 责的情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人娄祝坤，1987年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。2016年7月至2020年2月，任上海大学管理学院讲师；2020年3月至今，任 上海大学管理学院副教授；现任运鹏（上海）供应链股份有限公司独立董事，2022 年8月至今任公司独立董事。 （二）独立性说明 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事及董事会专门委员 会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况，符合《上市 ...

一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 山西仟源医 药 集 团 股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄栋） 黄栋先生，1986年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。 2010年7月至2012年8月在上海市广发律师事务所工作，2012年8月至今在上海市 锦天城律师事务所工作，现为合伙人。2024年5月至今任公司独立董事。 经公司第五届董事会第十六次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过 了《关于补选公司独立董事的议案》，本人于2024年5月23日起担任公司独立董 事，本人符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规 定，已由深圳证券交易所备案审查。 本人黄栋作为山西仟源医药集团股份有限公司的独立董事，严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规以及《公司章程》的有关规定。在2024年度工作中，定期了解公司的财务和经 营情况，认真履行职责，积极发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护公司整 体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履行职责 的情况汇报如下： （二）独立性说明 本人在担 ...

内部审计制度 山西仟源医药集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规 定》、《内部审计基本准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《山西仟源医药集团股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，通过系统、规范化的方法对公司内控 制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果开展的一种监督和评价工作，以促进企业完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司应当配合内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的工作。 第四条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程: (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定; (二) 提高 ...