永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 一、审计报告 二、财务报表 1．2023 年 12 月 31 日资产负债表 2．2023 年度利润表 3．2023 年度现金流量表 4．2023 年度股东权益变动表 5．2023 年度财务报表附注 山东同大海岛新材料股份有限公司 二〇二三年度财务报表 审 计 报 告 目 录 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了同大股份 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 审计报 告 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同大股份，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 永证审字（2024）第 110013 号 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对 ...

山东同大海岛新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （陈国柱） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的第六届 董事会独立董事，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规 以及《公司章程》《独立董事制度》等公司制度的规定，在 2023 年度任职期间， 充分发挥独立董事的作用，认真履行了独立董事的职责，恪尽职守、勤勉尽责， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对公司相关事项发表独立、客 观的意见，有效地保证公司运作的合理性和公平性，切实维护公司和股东特别是 中小股东的合法利益。现将 2023 年度任职期间内本人履行独立董事职责情况报 告如下： 2023 年公司共计召开 6 次董事会会议、2 次股东大会，本人出席董事会会议、 股东大会的情况如下： 一、独立董事的基本情况： | 报告期内董事会召开次数 | | | 6 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 应出席 | 现场出 | 以通讯方 ...

一、拟聘任会计师事务所的基本信息 证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2024-014 山东同大海岛新材料股份有限公司 关于聘任 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"立信"）；原聘任的会计师事务所：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"永拓"）。 2、鉴于永拓已连续多年为山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）提供审计服务，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等有关规定，经综合评估及审慎研究，公司拟聘任立信为公司 2024 年度审计机 构。 3、公司变更会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》的规定。 公司于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七 次会议，审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构的议案》，同意公司聘任立 信为公司 2024 年度审计机构，聘期一年。本次聘任事项尚需提交公司股东大会 审议通过，现将相关事项 ...

山东同大海岛新材料股份有限公司 第五条 独立董事专门会议以现场召开为原则，在保证全体参会董事能够 充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他 方式召开。情况紧急，需要尽快召开临时会议的，可以随时通过电话或者其他 口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上做出说明。 第六条 独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名独立董事 召集和主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召 集并推举一名代表主持。 独立董事专门会议制度 第一条 为进一步完善山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）的法人治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，根据《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规和规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等有关规 定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。 第三条 公司独立董事应当根据相关事项不定期召开独立董事专门会议， 并应于会议召开前三日通知全体独立董事并提供相 ...

山东同大海岛新材料股份有限公司 营业收入扣除情况表 专 项 核 查 报 告 目 录 一、专项核查报告 二、公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 山东同大海岛新材料股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号-业务办理》的有关规定，编制营业收入扣除情况表， 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是同大 股份管理层的责任，我们的责任是在实施核查工作的基础上对同大股份管理层编 制的营业收入扣除情况表发表核查意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查工作，以合理确信营业收入 扣除情况表不存在重大错报。在核查工作中，我们结合同大股份实际情况，实施 了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的核查程序。我们相信，我们 的核查工作为发表核查意见提供了合理的基础。 经核查，我们认为，同大股份管理层编制的营业收入扣除情况表在所有重大 方面符合上市规则和"自律监管指南"的规定。 ...

证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2024-008 山东同大海岛新材料股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第七 次会议于 2024 年 4 月 19 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知以书面及电 子邮件方式于 2024 年 4 月 8 日发出。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司 监事和高管均列席了会议。本次会议由董事长寇相东先生主持，会议的召集、召 开程序符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。 经与会董事讨论审议，本次会议形成如下决议： 2023 年，公司董事会按照相关法律法规及有关规定，认真履行职责，严格 执行股东大会各项决议，积极开展董事会各项工作，保障了公司的规范运转和稳 健发展。2023 年度公司董事会各项主要工作情况详见公司 2023 年年度报告"第 三节管理层讨论与分析"以及"第四节公司治理"部分相关内容。 董事会依据独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，出具 了《关于独立董事 2 ...

| 第一章 总则 | 2 | | --- | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 | 3 | | 第三章 股 份 | 3 | | 第一节 股份发行 3 | | | 第二节 股份增减和回购 4 | | | 第三节 股份转让 5 | | | 第四章 股东和股东大会 | 6 | | 第一节 股东 6 | | | 第二节 股东大会的一般规定 9 | | | 第三节 股东大会的召集 12 | | | 第四节 股东大会的提案与通知 13 | | | 第五节 股东大会的召开 15 | | | 第六节 股东大会的表决和决议 17 | | | 第五章 董事会 | 22 | | 第一节 董事 22 | | | 第二节 董事会 24 | | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 | 29 | | 第七章 监事会 | 31 | | 第一节 监事 31 | | | 第二节 监事会 32 | | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 | 33 | | 第一节 财务会计制度 33 | | | 第二节 内部审计 38 | | | 第三节 会计师事务所的聘任 39 | | | 第九章 通知和公告 | 39 | | 第一节 通知 39 ...

山东同大海岛新材料股份有限公司 独立董事制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善山东同大海岛新材料股份有限公司（以下 简称"公司"）的法人治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的 作用，强化对董事会及经理层的约束和监督机制，更好地保护中小股 东的利益，促进公司的规范运作，根据《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《上市公 司治理准则》及公司章程等相关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制 人等单位或个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当 按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）规定、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和 公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制 衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司董事会设立3名独立董事，其中包括一名会计专业 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2024 was ¥85,248,653.44, representing a 15.67% increase compared to ¥73,698,000.47 in the same period last year[4] - Net profit attributable to shareholders was ¥1,370,383.99, a significant turnaround from a loss of ¥10,668,635.57 in the previous year, marking a 112.84% improvement[4] - Basic earnings per share increased to ¥0.0154 from a loss of ¥0.1201, reflecting a 112.82% increase[4] - The net profit for Q1 2024 was CNY 1,370,383.99, a significant recovery from a net loss of CNY 10,668,635.57 in the same period last year, indicating a turnaround in performance[20] - Operating profit for Q1 2024 was CNY 1,431,771.13, compared to an operating loss of CNY 10,693,634.22 in Q1 2023, reflecting improved operational efficiency[20] - The total comprehensive income for Q1 2024 was CNY 1,370,383.99, a recovery from a comprehensive loss of CNY 10,668,635.57 in the same quarter last year[21] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥669,392,149.61, a slight increase of 0.13% from ¥668,513,811.65 at the end of the previous year[4] - Total assets as of March 31, 2024, were CNY 669,392,149.61, a slight increase from CNY 668,513,811.65 at the beginning of the period[17] - Total liabilities decreased to CNY 49,875,501.69 from CNY 50,367,547.72, a reduction of 1.0%[17] - The company's equity attributable to shareholders increased to CNY 619,516,647.92 from CNY 618,146,263.93, a growth of 0.2%[17] Cash Flow - The company reported a net cash flow from operating activities of -¥28,023,352.60, a decline of 454.78% compared to -¥5,051,286.64 in the previous year[4] - The cash flow from operating activities showed a net outflow of CNY 28,023,352.60, worsening from a net outflow of CNY 5,051,286.64 in Q1 2023[23] - The company reported a cash and cash equivalents balance of CNY 205,011,687.23 at the end of Q1 2024, down from CNY 234,004,608.38 at the beginning of the quarter[24] - Cash and cash equivalents decreased to CNY 208,168,653.65 from CNY 237,961,578.58 at the beginning of the period, a decline of 12.6%[15] Accounts and Inventory - Accounts receivable increased by 47.01% compared to the beginning of the year, primarily due to increased sales revenue[8] - Accounts receivable increased to CNY 78,418,365.15 from CNY 53,341,574.95, representing a growth of 47.0%[15] - Inventory rose to CNY 127,001,255.97 from CNY 118,582,028.48, an increase of 7.9%[16] - Prepaid accounts increased by 121.88%, attributed to a rise in raw material procurement[8] - Other current assets rose by 67.33%, mainly due to an increase in uncredited VAT at the end of the reporting period[8] Expenses and Subsidies - Financial expenses decreased by 1764.22% year-on-year, influenced by fluctuations in the USD exchange rate and increased interest income[9] - Government subsidies recognized in the current period amounted to ¥2,395,374.30, contributing to the overall financial performance[7] - Research and development expenses amounted to CNY 3,024,907.71, down from CNY 3,729,182.04 in the previous year, indicating a potential shift in investment strategy[20] Future Plans - The company plans to continue its expansion strategy and focus on new product development in the upcoming quarters[18] - The company has committed to a shareholding increase plan, with a total of 22,500 shares locked up during the commitment period[13] Operational Activities - Total operating revenue for Q1 2024 was CNY 85,248,653.44, an increase of 15.5% compared to CNY 73,698,000.47 in the same period last year[19] - Total operating costs for Q1 2024 were CNY 84,905,450.55, slightly up from CNY 84,841,752.64 in Q1 2023[19] - Total revenue from operating activities was CNY 53,724,402.15, slightly up from CNY 51,302,988.59 in the previous year[23] Investment Activities - The company experienced a cash outflow from investing activities of CNY 1,028,766.79, compared to an inflow of CNY 29,741,809.10 in Q1 2023, indicating a change in investment approach[24] - The company did not report any new product launches or significant market expansion strategies during the quarter[20]

证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2024-015 山东同大海岛新材料股份有限公司 关于开展金融衍生品交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于 开展金融衍生品交易业务的议案》，同意公司开展额度不超过等值 4,000 万美元 的金融衍生品交易业务。该事项自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效， 在决议有效期内可循环滚动使用额度，该议案无需提交股东大会审议。现将相关 内容公告如下： 一、金融衍生品交易业务概述 1、投资目的 公司日常经营中涉及外币业务，主要结算币种为美元。受国际政治、经济等 不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，为有效规避和应对汇率波动给公司带 来的风险，公司将根据生产经营的具体情况，拟开展金融衍生品交易业务。 2、投资金额、期限 公司拟开展的金融衍生品交易业务额度不超过等值 4,000 万美元，自董事会 审议通过之日起 12 个月内循环滚动使用。如 ...