南京宝色股份公司 内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告·································（1） 二、证书复印件 希会审字(2025) 0553 号 1 2 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字（2025）0553 号 内部控制审计报告 南京宝色股份公司全体股东： 一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 ...

南京宝色股份公司 审 计 报 告 希会审字（2025）0552 号 目 录 一、审计报告 ………………………………（1-5） 二、财务报表 （一）合并财务报表 四、证书复印件 1.合并资产负债表 ………………………（6-7） 2.合并利润表 ……………………………（8） 3.合并现金流量表 ………………………（9） 4.合并所有者权益变动表 ………………（10-11） （二）母公司财务报表 1.母公司资产负债表 …………………（12-13） 2.母公司利润表 …………………………（14） 3.母公司现金流量表 ……………………（15） 4.母公司所有者权益变动表 …………（16-17） 三、财务报表附注 …………………………（18-99） （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字（2025）0552 号 审 计 报 告 南京宝色股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京宝色 ...

南京宝色股份公司 2024年度独立董事述职报告 （何瑜） 本人作为南京宝色股份公司（以下简称"公司"或"宝色股份"）的独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定和要求，本着对全 体股东负责的态度，忠实勤勉地履行职责，积极关注公司经营状况，按规定出席相关 会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表明确意见，充分发挥独立董事的 作用，切实维护了公司利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人何瑜，1962 年 10 月出生，硕士研究生学历，毕业于北京科技大学金属塑 形加工专业，正高级工程师。1987 年 7 月至 2010 年 6 月，历任宝钛集团有限公司 板带厂工程师、技术科副科长；宝钛集团有限公司科技部高级工程师、信息中心副主 任、主任、高级工程师、副总工程师、教授级高级工程师。2010 年 7 月至 2022 年 11 月，任陕西有色金 ...

南京宝色股份公司 2024年度独立董事述职报告 （章之旺） 本人作为南京宝色股份公司（以下简称"公司"或"宝色股份"）的独立董事， 2024 年度，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求， 本着客观、公正、独立的原则，勤勉、忠实地履行独立董事职责，积极了解公司经营 与财务状况，按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表明 确意见，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司利益和全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人章之旺，1971 年 11 月出生，博士研究生学历，毕业于厦门大学财务管理 专业，会计学教授，中国注册会计师，现任南京审计大学会计学院会计学教授，硕士 研究生导师。1993 年 7 月至 2000 年 4 月，历任淮南煤矿机械厂财务处助理会计师、 江苏华龙会计师事务所执业注册会计师、安徽省烟草专卖局纪检组（监察处）监察员； 20 ...

南京宝色股份公司 2024年度独立董事述职报告 （周春松） 本人作为南京宝色股份公司（以下简称"公司"或"宝色股份"）的独立董事， 因董事会换届选举于 2024 年 4 月离任。在 2024 年度任职期间，本人严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件 及《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作细则》的有关规定 和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实勤勉地履行独立董事职责，按规定出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公 司和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人周春松，1970 年出生，博士研究生学历，毕业于华中科技大学环境工程专 业，教授级高工，博士生导师。2001 年 10 月至今，任宜兴市永洁环保设备有限公 司董事长、总经理；2014 年 9 月至今，任浙江工业大学化学工程学院特聘教授；2018 年 12 月至今，任浙江工业大学化学工程学院高塍研究院院长；2019 ...

南京宝色股份公司 2024年度独立董事述职报告 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开了 9 次董事会会议、3 次股东大会。本人作为公司独立 1 董事积极出席了公司召开的历次董事会和股东大会，认真履行了独立董事的义务并 行使表决权，没有缺席、委托他人出席或者连续两次未亲自出席会议的情况。 （杨秀云） 本人作为南京宝色股份公司（以下简称"公司"或"宝色股份"）的独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作细则》 的有关规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实勤勉地履行职责，积极关注公 司经营状况，按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表明 确意见，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司利益和全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人杨秀云，1968 年 8 月出生，博士研究生学历，毕业于西安交通 ...

南京宝色股份公司 2024 年年度财务报告 南京宝色股份公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 1 南京宝色股份公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 4 月 1 日 | | 审计机构名称 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 希会审字（2025）0552 号 | | 注册会计师姓名 | 黄朝阳、左冬声 | 审计报告正文 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字（2025）0552 号 南京宝色股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京宝色股份公司（以下简称"宝色股份"）财务报表，包括2024年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 ...

证券代码：300402 证券简称：宝色股份 公告编号：2025-021 南京宝色股份公司 关于购买董监高责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京宝色股份公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 1 日召开第六届董事会 第十次会议、第六届监事会第八次会议审议了《关于购买董监高责任险的议案》。为 进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，促进公司董事、监事、高级管 理人员及其他责任人员充分行使权利、履行职责，保障公司和投资者的权益，根据 中国证监会《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及全体董事、监事、 高级管理人员及其他责任人员购买责任险。 1、投保人：南京宝色股份公司 2、被保险人：公司及公司全体董事、监事、高级管理人员及其他责任人员（具 体以与保险公司协商确定的保险合同为准） 3、赔偿限额：任一赔偿请求及总累计赔偿责任人民币 5,000 万元/年（具体以最 终签订的保险合同为准） 4、保险费：不超过人民币 40 万元/年（具体以最终签订的保险合同为准） 5、保险期间：12 个月（后续每年可续保或重新投保） 为提高决 ...

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于南京宝色股份公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为南京宝色股份公司（以下简称"宝色股份"、"公司"或"发行人"）向特定对 象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规 定，对宝色股份内部控制制度等相关事项进行核查，并发表独立意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位为公司各部门和全资子公司，纳入评价范围单位资 产总额占公司财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司财务报表营业收 入总额的 100%。 纳入评价范围的事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：资金、销售与收款、采购与付款、生 产质量、存货、固定资产、投资、关联交易、对外担保、信息披露、反舞弊。重 点关注的高风险领域主要包括：资金管 ...

证券代码：300402 证券简称：宝色股份 公告编号：2025-022 南京宝色股份公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京宝色股份公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称 "财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》 的要求变更相应的会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更是公司根据法律 法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交董事会或股东大会审议，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更情况概述 二、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》《企 业会计准则解释第 18 号》的相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的 规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本 次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产 ...