本报告依据中国资产评估准则编制 天津利安隆新材料股份有限公司 拟进行商誉减值测试 涉及的利安隆凯亚（河北）新材料有限公司 包含商誉资产组可收回金额 资产评估报告 沃克森评报字（2024）第0486号 （共一册 第一册） 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 二〇二四年三月二十九日 1 | 资产评估报告·声明 2 | | --- | | 资产评估报告·摘要 3 | | 资产评估报告·正文 5 | | 一、 委托人和其他资产评估报告使用人 | | 二、 评估目的 | | 三、 评估对象和评估范围 | | 四、 价值类型 | | 五、 评估基准日 | | 六、 评估依据 | | 七、 评估方法 | | 八、 评估程序实施过程和情况 | | 九、 评估假设 | | 十、 评估结论 | | 十一、 特别事项说明 | | 十二、 评估报告使用限制说明 | | 十三、 评估报告日 | | 资产评估报告·附件 18 | 天津利安隆新材料股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的 利安隆凯亚（河北）新材料有限公司包含商誉资产组可收回金额评估项目资产评估报告 二、 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和 资产评估报 ...

天津利安隆新材料股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字 [2024]21584 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 天职业字[2024]21584 号 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了天 津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利安隆董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 我们认为，利安隆于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 ...

关于天津利安隆新材料股份有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告 天职业字 [2024]21583 号 目 录 专项审核报告 1 业绩承诺实现情况的说明 3 关于天津利安隆新材料股份有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告 天职业字[2024]21583 号 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"） 编 制的《天津利安隆新材料股份有限公司关于业绩承诺实现情况的说明》进行了专项审核。 利安隆管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司重大资产重 组管理办法》（证监会令第214号）的有关规定编制《天津利安隆新材料股份有限公司关于 业绩承诺实现情况的说明》， 并保证其真实性、完整性和准确性。提供真实、合法、完整的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是利安隆董 事会的责任。 我们的责任是在实施审核工作的基础上，对《天津利安隆新材料股份有限公司关于业绩 承诺实现情况的说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工 ...

天 津 利 安 隆 新 材 料 股 份 有 限 公 司 2023 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资金占用情况的专项说明 天职业字 [2024]21587 号 | | | | 2023 | 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1 | | --- | --- | --- | | 2023 | 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2 | 天职业字[2024]21587 号 天津利安隆新材料股份有限公司董事会： 我们审计了天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"）财务报表，包括2023 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年04月16日签署了标准无 保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，利安隆编制了后附的2023年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实 ...

长江证券承销保荐有限公司 关于天津利安隆新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"独立财务顾问"） 作为天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"或"上市公司"、"公 司"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上 市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，对上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之向特定 对象发行股份募集配套资金部分的 2023 年度存放与使用情况进行了核查，并发 表意见如下： 一、上市公司募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及资金到账时间 经深圳证券交易所《创业板并购重组委 2021 年第一次审议会议结果公告》 同意，并经中国证券监督管理委员会《关于同意天津利安隆新材料股份有限公司 向韩谦等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2022]645 号） ...

天津利安隆新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字 [2024]21586 号 | 目 | 录 | | | --- | --- | --- | | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | | 1 | | 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 | | 3 | | 募集资金使用情况对照表 | | 6 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]21586 号 我们审核了后附的天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"、"公司"）《天 津利安隆新材料股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 天津利安隆新材料股份公司管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《天津利安隆 新材料股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》， 并保证其内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 我们的责任是按照《中国 ...

长江证券承销保荐有限公司 关于天津利安隆新材料股份有限公司发行股份及 支付现金购买资产并募集配套资金 之业绩承诺实现情况及业绩承诺期届满减值测试情况之专项核查意 见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"独立财务顾问"） 作为天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"或"上市公司"）发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重 大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等相关规定， 对上市公司收购锦州康泰润滑油添加剂有限公司（简称"康泰有限"或"标的公 司"）92.2109%股权的业绩承诺方做出的标的资产业绩承诺实现情况进行了核查， 并发表如下核查意见： 1、合同主体及签订时间 2020 年 12 月 17 日，利安隆与韩谦、禹培根、韩光剑、禹虎背、赵铁军、李 洪涛、李铁宁等 35 名自然人签署了《业绩承诺及补偿协议》。2021 年 3 月 30 日， 利安隆与上述业绩补偿义务人签署了《业绩承诺及补偿协议之补充协议》。2021 年 4 月 27 日，利安隆与韩谦、禹培根、禹虎背、韩光剑、赵铁军等 35 名业绩承 诺方签署了《业绩承诺及补偿协议 ...

天职业字[2024]21585 号 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称"利安隆"） 编制的《天 津利安隆新材料股份有限公司关于资产重组注入标的资产减值测试报告》。 天津利安隆新材料股份有限公司 关于资产重组注入标的资产减值测试报告 天职业字 [2024]21585 号 目 录 关于资产重组注入标的资产减值测试报告 1 资产减值测试情况的说明 3 关于天津利安隆新材料股份有限公司 减值测试审核报告 按照《重组管理办法》的有关规定，编制《天津利安隆新材料股份有限公司关于资产重 组注入标的资产减值测试报告》， 保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性 陈述或重大遗漏是贵公司管理层的责任。 我们的责任是在实施审核工作的基础上，对《天津利安隆新材料股份有限公司关于资产 重组注入标的资产减值测试报告》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对《天津利安隆新材料股份有限公司关于资产重组注入标 的资产减值测试报告》是否不存在重大 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 天津利安隆新材料股份有限公司 拟进行商誉减值测试 涉及的锦州康泰润滑油添加剂有限公司 包含商誉资产组可收回金额 资产评估报告 沃克森评报字（2024）第0704号 （共一册 第一册） 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 二〇二四年三月二十九日 | 资产评估报告·声明 | 2 | | --- | --- | | 资产评估报告·摘要 | 3 | | 资产评估报告·正文 | 5 | | 一、 委托人和其他资产评估报告使用人 | 5 | | 二、 评估目的 | 6 | | 三、 评估对象和评估范围 | 6 | | 四、 价值类型 | 7 | | 五、 评估基准日 | 7 | | 六、 评估依据 | 7 | | 七、 评估方法 | 8 | | 八、 评估程序实施过程和情况 | 10 | | 九、 评估假设 | 12 | | 十、 评估结论 | 13 | | 十一、特别事项说明 | 14 | | 十二、评估报告使用限制说明 | 19 | | 十三、评估报告日 | 19 | 天津利安隆新材料股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的 锦州康泰润滑油添加剂有限公司包含商誉资产组可收回金额评估项目资产 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部 控制存在的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 天津利安隆新材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 天津利安隆新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合天津利安隆新材料股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 ...