中天国富证券有限公司 关于江苏凯伦建材股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：中天国富证券有限公司 | 被保荐公司简称：凯伦股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：陈杰 | 联系电话：020-22821707 | | 保荐代表人姓名：陈定 | 联系电话：0755-28777926 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募 | | | 集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、 | 是 | | 关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 不适用，募集资金专户均于2022年度销户 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-091 江苏凯伦建材股份有限公司 关于特定股东减持股份的预披露公告 公司股东金建新保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。 特别提示： 持有公司 2,656,800 股（占公司剔除回购专用账户中股份数量后的总股本的 比例为 0.72%）的股东金建新先生，计划在本公告披露之日起 3 个交易日后的 3 个月内（2024 年 9 月 12 日至 2024 年 12 月 11 日），通过集中竞价及/或大宗交 易的方式，减持其持有的本公司股份不超过 2,656,800 股（占公司剔除回购专用 账户中股份数量后的总股本的 0.72%）,在此期间如遇法律法规规定的窗口期则 不减持,（若减持期间公司实施送股、资本公积金转增股本、配股等除权事项， 则对该数量进行相应调整）。 公司于近日收到公司股东金建新先生的《股份减持计划告知函》，现将有关 情况公告如下： 一、股东的基本情况 | 股东名称 | 持有公司股份数量(股) | 占剔除公司回购专户股份后 | | ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-092 持有公司 31,262,000 股（占公司剔除回购专用账户中股份数量后的总股本 的比例为 8.44%）的股东卢礼珺女士，计划在本公告披露之日起 15 个交易日后 的 3 个月内（2024 年 10 月 9 日至 2025 年 1 月 8 日），通过集中竞价及/或大宗 交易的方式，减持其持有的本公司股份不超过 4,500,000 股（占公司剔除回购专 用账户中股份数量后的总股本的 1.22%）, 在此期间如遇法律法规规定的窗口期 则不减持,（若减持期间公司实施送股、资本公积金转增股本、配股等除权事项， 则对该数量进行相应调整）。 公司于近日收到公司股东卢礼珺女士的《股份减持计划告知函》，现将有关 情况公告如下： 江苏凯伦建材股份有限公司 关于持股 5%以上股东减持股份的预披露公告 公司股东卢礼珺保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。 特别提示： 一、股东的基本情况 | 股东名称 | 持有公司股份数量(股) | 占剔除公司回购专户 ...

深 圳 证 券 交 易 所 钱林弟、李忠人分别尚有 4,794.38 万元、706.35 万元逾期 未支付。 钱林弟、李忠人的上述行为违反了本所《创业板股票上 市规则》第 8.6.1 条第一款的规定。请你们充分重视上述问 题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 我部提醒你们：上市公司董事、监事、高级管理人员应 当按照国家法律、法规、本所《创业板股票上市规则》及相 关规定，诚实守信，严格履行作出的各项承诺并及时履行信 息披露义务。 特此函告。 深圳证券交易所 创业板公司管理部 2024 年 8 月 30 日 2 关于对钱林弟、李忠人的监管函 创业板监管函〔2024〕第 140 号 钱林弟、李忠人： 2024 年 8 月 30 日，江苏凯伦建材股份有限公司（以下 简称公司）披露公告称，2021 年 10 月 22 日，董事长钱林弟、 董事李忠人、董事张勇、董事季歆宇（以下称"承诺人"） 公开承诺，对截至 2021 年 10 月 22 日公司应收恒大集团及 其成员企业的应收账款及应收票据余额合计 18,832.72 万元， 如在 2022 年 12 月 31 日前无法足额兑付，由此造成的资产 减值损失由承 ...

经查，截至2024年8月20日，钱林弟、李忠人尚未支付2024年度的补偿款， 违反了公开作出的承诺。依据《上市公司监管指引第4号-上市公司实际控制人、 股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》(证监会公告[2013]55号)第六 条规定，我局决定对你们采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚 信档案。你们应积极采取措施，加强证券法律法规学习，杜绝此类事件再次发生， 并于收到本决定书之日起10个工作日内向我局提交书面报告。 如对本监督管理措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督 管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖 权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-090 江苏凯伦建材股份有限公司 关于收到江苏证监局对公司董事采取责令改正 措施决定的公告 | 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存 | | --- | | 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 江苏凯伦建材股份有限公司(以下简称"公司")于近日收到中国证券监督管 理委员会江苏监管局 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-089 江苏凯伦建材股份有限公司 关于公司相关方承诺事项履行情况的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、承诺基本情况 二、承诺进展情况 承诺人第二期应支付公司相关补偿款共计5,649.8160万元，截止本公告披露 日，公司已收到承诺人张勇先生及季歆宇先生的相关补偿款项，共计149.0837万 元。承诺人钱林弟先生、李忠人先生因资金周转困难尚未向公司支付其应承担的 补偿款，共计5,500.7323万元。其中钱林弟先生应承担的补偿款为4,794.3830万 元，李忠人先生应承担的补偿款为706.3493万元。 江苏凯伦建材股份有限公司(以下简称"公司")于2021年10月22日收到公司 董事长钱林弟先生、董事李忠人先生、董事张勇先生、董事季歆宇先生（以下称 "承诺人"）的出具的《承诺函》。主要内容为：为解决恒大集团及其成员企业向 公司购买防水卷材、涂料等产品业务中出现的商业承兑汇票逾期未兑付问题，承 诺人承诺，对截至2021年10月22日公司应收恒大集团及其成员企业的应收账款 ...

| | 编制单位:江苏凯伦建材股份有限公司 | | | | | | | | 单位：人民币万元 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2024 年期初 | 2024 年半年度占用累 | 2024 年半年度 | 2024 年半年 | 2024 年半年度 | | | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | | | | 计发生金额 | | 度偿还累计 | 期末占用 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | （不含利息） | 占用资金的利息（如有） | 发生金额 | 资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | - | - | - | | | | | | | - | | 前控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2024 was ¥1,220,108,378.03, representing a decrease of 6.64% compared to the same period last year[10]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was ¥7,763,537.30, a decline of 85.94% year-on-year[10]. - The net cash flow from operating activities was -¥307,151,362.89, which is a significant decrease of 295.74% compared to the previous year[10]. - Basic earnings per share were ¥0.02, down 86.67% from ¥0.15 in the same period last year[10]. - Total assets at the end of the reporting period were ¥6,338,340,555.68, a decrease of 2.85% from the end of the previous year[10]. - The net assets attributable to shareholders of the listed company were ¥2,325,039,231.43, down 4.13% from the previous year[10]. - The company's operating revenue for the reporting period was ¥1,220,108,378.03, a decrease of 6.64% compared to ¥1,306,880,945.82 in the same period last year[22]. - The company's operating costs were ¥943,829,805.24, down 4.86% from ¥992,094,562.47 year-on-year[22]. - The company achieved a gross margin of 26.56% in waterproof materials sales, with a year-on-year decrease of 19.16%[24]. - The sales revenue from waterproof rolls was ¥718,995,636.69, down 13.56% year-on-year[24]. - The company reported a total of CNY 197,402.88 million in raised funds, with no new investments made during the reporting period[31]. - The company reported a total cash and cash equivalents balance of 250,448,136.16 CNY at the end of the first half of 2024, down from 429,006,137.21 CNY at the end of the same period last year[110]. Investment and R&D - Research and development investment for the period was ¥73,337,156.82, a slight decrease of 1.28% compared to ¥74,290,842.28 in the previous year[23]. - The company has obtained over 340 patents and has been recognized with multiple awards, including the Jiangsu Provincial Quality Award and the National Quality Benchmark[21]. - The company is focused on innovation in underground waterproofing and roofing projects, aiming to become a leading manufacturer of functional building materials[18]. - The company has committed to invest a total of RMB 197.4 million in various projects, with a cumulative investment of RMB 197.4 million by the end of the reporting period[32]. - The company has reported a significant increase in R&D expenses, including personnel costs, direct input costs, and depreciation, which are essential for ongoing product development and innovation[168]. Risk Management - The company faced significant risks and challenges, which are detailed in the risk management section of the report[1]. - The company is focusing on risk management by reducing reliance on high-risk real estate clients and enhancing accounts receivable management[21]. - The company is facing risks related to accounts receivable losses due to potential financial deterioration of major debtors in the real estate sector[48]. - To mitigate risks, the company plans to enhance credit risk management and increase efforts in collecting accounts receivable[48]. - The company has established a comprehensive risk management system to control market, liquidity, credit, operational, and legal risks associated with derivative investments[39]. Market and Product Development - The company specializes in the research, production, and sales of new waterproof building materials, with a focus on polymer waterproof materials, achieving significant market recognition and growth[16]. - The core product, MBP polymer self-adhesive membrane waterproofing material, has rapidly gained market acceptance, establishing the company as a leader in the domestic polymer waterproofing sector[16]. - The company has optimized its production processes and formulations, enhancing product quality, cost reduction, and delivery time, which has improved customer satisfaction and market share[17]. - The company has actively expanded its dealer network, resulting in a higher proportion of revenue from distribution channels and improved operational quality[18]. - The company is focusing on new product development and market expansion strategies to improve future performance[1]. Environmental and Compliance - The company adheres to strict environmental regulations and has not faced penalties for violations during the reporting period[56]. - The company has implemented measures to ensure compliance with environmental protection laws and standards[56]. - The company achieved a waste gas collection rate and VOCs treatment rate of over 90% through its incineration environmental protection device[58]. - The company has established an emergency response plan for environmental incidents, with a dedicated rescue command organization and response team[59]. - The company has complied with environmental tax regulations and has timely paid the relevant environmental protection taxes[59]. Shareholder and Corporate Governance - The company plans to continue monitoring market conditions for potential future repurchases and strategic investments[87]. - The total number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 9,490[89]. - The largest shareholder, Karen Holdings Investment Co., Ltd., holds 33.76% of the shares, totaling 129,926,419 shares[89]. - The company maintains a stable profit distribution policy to ensure reasonable returns to shareholders[60]. - The company has not distributed cash dividends or conducted stock incentive plans during the reporting period[55]. Financial Instruments and Accounting Policies - The company has specific accounting policies for financial instruments, inventory, and revenue recognition[129]. - The company recognizes revenue based on the performance obligations identified in contracts, either at a point in time or over time, depending on specific criteria[181]. - The company utilizes expected credit losses to assess impairment for financial assets measured at amortized cost and other relevant financial instruments[147]. - The company measures financial assets at amortized cost or fair value, with gains or losses recognized in profit or loss or other comprehensive income depending on the classification[143]. - The company has implemented accounting policies for repurchased shares, treating them as treasury stock at the actual payment amount[194].

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-085 江苏凯伦建材股份有限公司 关于2024年半年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关会计政策的规定，江苏凯伦建材股份有 限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 23 日召开第五届董事会第十一次会 议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于 2024 年半年度计提资产减值 准备的议案》，现将有关情况说明如下： 一、本次计提资产减值准备情况 为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》 及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，对合并报表范围内的 2024 年半 年度各类应收款项、合同资产、存货、其他流动资产、固定资产、长期股权投资、 在建工程、无形资产等资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减 值迹象的资产相应计提了减值准备。 | 项目 | 期初数 | 本期增加 | | | 本期减少 | | | 期末数 ...

江苏凯伦建材股份有限公司 开展大宗原材料期货套期保值业务的可行性报告 二、开展套期保值业务的基本情况 1、交易品种：公司套期保值品种仅限于与公司生产经营相关的大宗原材料 （包括但不限于沥青、橡胶等），严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。 2、交易金额：投入保证金最高余额不超过人民币 1,000 万元，可循环使用。 3、额度使用期限：自公司董事会审议通过之日起 12 个月。 4、资金来源：公司自有闲置资金。 三、开展套期保值业务的必要性和可行性 由于沥青等原材料受国际原油价格及国内供需情况影响较大，而国际原油价 格又与国际政治、经济形势密切相关，近年来沥青等石化原材料价格波动剧烈， 对公司盈利能力造成较大影响。为规避大宗原材料价格波动给公司经营带来的风 险，保证公司主营业务健康、稳定发展，公司有必要利用大宗原材料期货市场的 特征，积极开展大宗原材料期货套期保值业务，提升公司整体抵御风险能力，增 强盈利稳定性，促进公司健康可持续发展。 公司制定了《大宗商品套期保值业务管理制度》，对套期保值的业务范围、 一、开展套期保值业务的背景 由于江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"）生产防水卷材、防水 涂料等需要用到沥 ...