使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 一、保荐人进行的核查工作 华泰联合证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员等人员沟通， 查询了公司财务报表、三会会议资料、决议以及其他相关文件，对发行人 2024 年度拟使用部分闲置自有资金进行现金管理事项的合理性、必要性、有效性进行 了核查。 二、本次使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）投资目的 为提高公司闲置自有资金使用效率，在确保日常经营需求和资金安全的前提 下，公司合理利用闲置自有资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获 取更多的回报。 （二）投资额度及期限 华泰联合证券有限责任公司 关于水羊集团股份有限公司 使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为水羊集团股份有限公司（以下简称"水羊股份""公司"或"发行人"）向不 特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，经审慎尽职调查，对水羊股份 本次使用部分闲置自有资金进 ...

水羊集团股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]27432 号 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表- 6 2023 年度财务报表附注— -18 您可使用手机"扫一扫"或进入 审计报告 天职业字[2024]27432 号 水羊集团股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了水羊集团股份有限公司(以下简称"水羊股份"或"公司"的财务报表,包 括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表,2023 年度的合并利润表和利润表、合 并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 水羊股份 2023 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2023 年度的合并经营成果和合 并现金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于水羊股份,并履行了职业道德方面的其他责 ...

水羊集团股份有限公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 天职业字[2024]27432-1 号 目 录 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明- l 2023年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表_ 2 为了更好地理解水羊股份2023年度控股股东及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已 审计财务报表一并阅读。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管习 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]27432-1 号 水羊集团股份有限公司董事会: 我们审计了水羊集团股份有限公司(以下简称"水羊股份")财务报表,包括2023年12月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2023年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现 金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及相关财务报表附注,并于2024年4 月22日签署了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)和证券交易 所 ...

2023 年度监事会工作报告 2023 年，水羊集团股份有限公司（以下简称"水羊股份"或"公司"）监事 会严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规和《公司章程》、公司《监事会 议事规则》的规定，勤勉尽责，独立履职，依法列席公司召开的董事会、股东大 会，对公司生产经营、重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履职情况实施 有效监督，促进公司依法规范运作。现将 2023 年度监事会履行职责情况报告如 下： 一、监事会日常工作情况 水羊集团股份有限公司 2023 年公司共计召开了 8 次监事会，会议情况如下： 1、2023 年 3 月 14 日，召开第三届监事会 2023 年第一次临时会议，审议通 过了《关于预计 2023 年度日常关联交易情况的议案》1 项议案。 2、2023 年 3 月 30 日，召开第三届监事会 2023 年第二次临时会议，审议通 过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》 等 3 项议案。 3、2023 年 4 月 26 日，召开第三届监事会 2023 年第一次定期会议，审议通 过了《关于公司<2022 年度监事会工作报告>的议案》等 15 项议案。 4、2023 ...

一、会计政策变更概述 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-031 水羊集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变 更无需提交公司董事会和股东大会审议，相关企业会计解释的施行对公司财务报 表无重大影响，现将具体事项公告如下： 1、会计政策变更原因 （1）财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》（财 会[2022]31 号，以下简称《解释 16 号》）解释了"关于单项交易产生的资产和 负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的相关问题。根据上述 文件的要求，本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行。 （2）财政部于 2023 年 10 月 25 日发布《企业会计准则准则解释 17 号》 （财会[2023]21 号，以下简称《解释 17 号》）解释了"关于流动 ...

1、汇率波动风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值 业务面临一定的市场判断风险。在汇率行情变动较大的情况下，若公司判断汇率 大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失。 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》等有关规定的要求，水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对 公司 2023 年度开展外汇套期保值业务情况进行了核查，现将情况说明如下： 一、开展外汇套期保值业务审议批准情况 2023 年 4 月 26 日召开的第三届董事会 2023 年第一次定期会议审议通过了 《关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司预计动用 交易保证金和权利金上限不超过人民币 1.2 亿元人民币或等值外币，任一交易日 持有的最高合约价值不超过 20 亿元人民币或等值外币金额开展外汇套期保值业 务，上述额度自公司股东大会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用。上述 事项经公司 2023 年 ...

水羊集团股份有限公司 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天职国际 2023 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天职国际资质等方面合 规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 天职国际创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市 场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨 询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国 际过去 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-027 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 1、因回购注销股权激励计划授予的部分限制性股票导致的注册资本变更 公司于 2023 年 9 月 22 日召开了第三届董事会 2023 年第五次临时会议审议 通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，拟对 2019 年股票期权与限制 性股票激励计划（以下简称"2019 年激励计划"）首次授予的部分限制性股票 194,922 股进行回购注销，拟对 2019 年激励计划预留授予的部分限制性股票 144,011 股进行回购注销，合计拟回购注销 338,933 股。 上述回购注销事项尚需提交公司股东大会审议通过，若公司股东大会审议通 过上述回购注销事项，公司注册资本将减少 338,933 元，公司的总股本将减少 338,933 股。 1 关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"水羊股份"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第三届董事会 ...

本人作为水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》等规章和《独立董事工作细则》等规定， 勤勉尽责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小 股东的合法权益，现对 2023 年任期内的工作情况，汇报如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年度独立董事述职报告 （汪峥嵘） 水羊集团股份有限公司 各位股东及股东代表： （一）个人履历 本人汪峥嵘，女，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权、硕士研究 生学历。历任中外运湖北分公司总办职员、湖南省好食上餐饮管理有限公司总 经理、长沙五十七度湘餐饮管理有限公司董事长。现任龙牌食品股份有限公司 董事长。2022 年 8 月至今，任公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未持有本公司股份，与实际控制人、控股 股东以及其他持有公司 5%以上股份的股东不存在关联关系，与公司其他董事、 监事、高级管理人员不存在关联关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符 合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 ...

水羊集团股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、对内部控制报告真实性的声明 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会及全体董事保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督，管理层负责组织、领导公司内部控制的日常运行。本公司内部控制 的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营的效率和效果，促进企业实现发展战略，保证公司风险管理体系的有效性。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部控制设有检查监督机 制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：财政部《企业内部控制基本 规范》规定的控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》规定的控制 ...