华泰联合证券有限责任公司 关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度跟踪报告 | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：广康生化 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张新星 | 联系电话：0755-82492010 | | 保荐代表人姓名：刘恺 | 联系电话：0755-82492010 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | | | | 是 | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 1 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | 是 | | 文件一致 ...

广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，广东广康生化科技股份有限公司（ 以下简称"公司"）董事会 严格按照（ 公司法》 证券法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规及（ 公司章程》 董事会议事规则》 的规定和要求，积极落实股东大会各项决议，推进公司治理水平提高和公司各 项业务发展，推动公司实现高质量发展，较好地履行了董事会的各项职责。现 就 2023 年度工作情况报告如下： 一、报告期内董事会的工作情况 1、董事会召开情况 2023 年度，董事会认真履行工作职责，审慎行使（ 公司章程》和股东大会 所赋予的职权，结合公司经营需要，共召开了 16 次会议，会议的通知、召开、 表决程序符合（ 公司法》（ 公司章程》 董事会议事规则》等各项法律、法规和 公司规章制度的要求，会议审议的议案全部获得通过。具体会议情况如下： | 会议届次 | | | | 召开日期 | | | 会议审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第三届董事会 | 2023 | 年 ...

募集资金年度存放和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"广康生化"、"公司"或"发行 人"）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》）等法律法规的规 定，对广康生化在 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如 下： 一、募集资金的基本情况 经中国证监会《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可[2023]1008 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普 通 股 1,850.00 万 股 , 发 行 价 格 为 42.45 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 785,325,000.00 元，扣除 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-019 广东广康生化科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备概述 1、本次计提资产减值准备的原因 为客观公允反映广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，基于谨慎性原则，按照《企业会计 准则》及公司会计制度的相关规定，公司在 2023 年度末对合并报表范围内各项资产进 行了全面清查，并对存在减值迹象的资产进行了减值测试，在此基础上对发生资产减值 损失的资产计提资产减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 经减值测试，公司本报告期末有迹象发生减值的资产有应收款项、存货、固定资产， 计提的资产减值准备共计 3,312,011.46 元，具体如下： 单位：元 | 项目 | 计提资产减值准备金额 | 占 年归属于上市公司 2023 股东净利润的比例 | | | --- | --- | --- | --- | | 应收 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-018 广东广康生化科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执行。 （三）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司执行《企业会计准则解释第 16 号》"关于单项交易产生的资产 1 / 3 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部 （以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的 要求变更了会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审 议。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》，其中第一项规 定了"关于单项交易产生的资产和负债 ...

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司以下简称"华泰联合"）作为广东广康生化科技 股份有限公司（以下简称"广康生化"、"公司"或"发行人"）首次公开发行股 票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 等文件的要求，华泰联合对广康生化 2023 年度内部控制制度等相关事项进行核 查，并发表独立意见如下： 一、广康生化内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 公司自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理的原 则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度。 公司现设立了股东大会、董事会、监事会等相互约束的法人治理结构，并分 别设立了审计监察部、行政与人力资源中心、财务中心等内部经营管理部门。公 司各职能部门能够按照公司制订的管理制度，在管理层的领导下规范运作。公司 已形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、 职能健全清晰，与股东不存 ...

广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报告 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-103 | 1 审计报告 XYZH/2024SZAA6B0178 广东广康生化科技股份有限公司 广东广康生化科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于广康生化公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 关键 ...

| | 合 シ ロ 和 ヘ ・ 一 | | | | --- | --- | --- | --- | | | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | ShineWing ShineWing | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | | +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China | | | facsimile. +86 (010) 6554 7190 | 广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-2 1 关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024SZAA6F0010 广东广康生化科技股份有限 ...

广东广康生化科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘）对公司进行审计的会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信 息质量，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》等有关法律法规和规范性文件，以及《广东广康生化科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）对公司进行会计报表审计等业务的会计师事 务所（以下简称"会计师事务所"），需遵照本制度的规定。除财务会计报告审计之外 的其他法定审计业务，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所时，应经董事会和股东大会审议。提交董事会审 议前，应经审计委员会全体成员过半数同意。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前，向公 司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-016 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召开第三 届董事会第二十一次（2023年度）会议，审议了《关于公司董事2023年度薪酬情况及2024 年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方案 的议案》，同日召开的第三届监事会第十二次（2023年度）会议审议了《关于公司监事 2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方案的议案》，具体情况如下： 一、2023年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况 公司根据2023年度完成的实际业绩及公司相关薪酬管理办法的规定，对公司高级管 理人员进行了考核，并确定了2023年度董事、监事和高级管理人员薪酬共计275.38万元， 具体内容请见公司《2023年度报告》相应章节的披露情况。 二、2024年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案 广东广康生化科技股份有限公司 关于公司董事、监事、高级管理人员 2023 年度薪酬情况 及 2024 年度薪酬方 ...