武汉回盛生物科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年 9 月） 第一章 总则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提 高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、 法规、规范性文件及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的 规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事、 高级管理人员以及与年报信息披露有关的其他人员应当严格执行 《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务 报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、 阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股 东、 会计 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 对外担保管理办法 （2025 年 9 月） 第一章 总 则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称 "公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以 及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，制订 本办法。 第二条 本办法所称"对外担保"或"提供担保"是指公司以自有资产或信誉为其他单 位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对子公司的担保。具 体担保种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准，任何人无权以公 司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司及控股子公司对外担保实行统一管理，未经公司批准，下属子公司 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 募集资金管理制度 第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应 当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本制度的规定。 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责、督促公司规范运用募集资金，自觉维护公司 募集资金安全，不得操控公司擅自或变相改变募集资金用途。 第二章 募集资金的专项存储 （2025 年 9 月） 第一章 总 则 第一条 为规范武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的管理， 提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》《上市公司募集资金监管规则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《自律监管指引 第 2 号》）等法律、法规、规章和规范性文件以及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资者募集并 用于特 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 （2025 年 9 月） 第一章 总则 第一条 为规范武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准 确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相 关法律、法规、规范性文件以及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及 其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关 人员和公司，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第四条 公司董事、总经理、董事会秘书及其他高级管理人员及因工作关系而了解公 司未公开披露信息的人员，在该等信息尚未公开披露之前，负有保密义务。 第五条 公司董事会秘书应根 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控 制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露 内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构和审计人员 内部审计制度 （2025 年 9 月） 第一章 总则 第一条 为加强和规范武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，明确审计责任，保证审计质量，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审 计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章和规范性文件及《武汉回 盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门及人员，对内部控制和风险 管理的有效 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 股东会议事规则 （2025 年 9 月） 第一章 总 则 第一条 为促进武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作，维护 公司及公司股东的合法权益，保证公司股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司股东会规则》等有关国家法律、法规、规范 性文件以及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定， 特制定本议事规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》及本议事规则的相关规定召 开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责， 确保股东会正常召开和依法行使权利。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次，应当于上一 会计年度结束后的六个月内举行。临时股东会不定期召开，有下列 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 提供财务资助管理制度 （2025 年 9 月） 第一章 总则 第一条 为了规范武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的提供财务资 助行为，防范财务风险，维护公司及公司股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规章、规范性文件及《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"提供财务资助"，是指公司及其控股子公司有偿或者无偿对外提 供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过 50%的控股子公司，且该控 股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人。 公司及子公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，提供财务资助应当遵循平等、自愿、 ...

（2025 年 9 月） 第一章 总 则 第一条 为了建立防止股东、实际控制人及其关联方占用武汉回盛生物科技股份有限公 司（以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝股东、实际控制人及关联方资金占用行为的 发生，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《武汉回盛生物科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合公司实际，特制订本制度。 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第二条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一）经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产 经营环节的关联交易产生的资金占用。 武汉回盛生物科技股份有限公司 防范股东、实际控制人及关联方资金占用管理制度 （二）非经营性资金占用：指为控股股东及关联方垫付工资与福利、保险、广告等期 间费用；为控股股东及关联方以有偿或无偿的方式，直接或间接地拆借资金；代偿债务及 其他在没有商品和劳务对价情况下，提供给控股股东及关联方使用的资 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会专门委员会工作细则 （2025 年 9 月） 第一部分 董事会战略委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为适应武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需要， 增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重 大投资决策的效益和决策的质量，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《武汉回盛生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）及其他相关规定，特制定本工作细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司长期发展 战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由三名董事组成。 第四条 战略委员会由下列成员组成：1、董事长；2、董事会选举产生的其他董事。 除董事长外，战略委员会中的委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，由全体董事过半数通过选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名，由董事长担任。 第 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 审计委员会年报工作制度 （2025 年 9 月） 第一章 总则 第一条 为进一步完善武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理机制， 加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在年报编制 和披露方面的监督作用，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《武汉回盛生物科技股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）和《审计委员会工作细则》等相关规定，并结合公 司实际，制定本制度。 第七条 审计委员会应在审计前、审计期间及审计后加强与年审注册会计师的沟通， 并形成有相关工作底稿支持的书面沟通会议记录，包括但不限于： （一）在年审注册会计师进场前，与注册会计师协商年审工作的时间安排，并沟通会 计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员组成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点，特别关注公司的业绩预告及其更正 情况； （二）在召开董事会审议年度报告前，与年审注册会计师书面沟通初审意见，并审阅 经初审的公司财务会计报表； （三）督促会计师事务 ...