国浩律师（上海）事务所 关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2025 年第三次临时股东大会的法律意见书 致：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）2025 年第三次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）于 2025 年 11 月 17 日 14： 30 召开，国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受公司的委托，指派余 蕾律师、张佳莹律师（以下简称"本所律师"）出席会议，并依据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、中国证券 监督管理委员会发布的《上市公司股东会规则》和《上海德必文化创意产业发展（集 团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）出具本法律意见书。 本所律师已经按照有关法律、法规的规定，对公司 2025 年第三次临时股东大 会召集、召开程序是否符合法律、法规和《公司章程》、出席会议人员的资格、召 集人资格是否合法有效和会议的表决程序、表决结果是否合法有效发表法律意见。 本法律意见书中不存在虚假、严重误导性陈述及重大遗漏，否则本所律师愿意 承担相应的法律责任。 ...

Group 1 - The core point of the news is that Debi Group (300947.SZ) reported its Q3 2025 results, highlighting significant institutional investor holdings [1] - As of October 28, 2025, a total of 10 institutional investors disclosed holdings in Debi Group A-shares, with a combined holding of 79.36 million shares, representing 52.51% of the total share capital [1] - The top ten institutional investors include notable firms such as Shanghai Zhongweizi Investment Management Co., Ltd. and Sunshine Property Insurance Co., Ltd., with their combined holding ratio decreasing by 1.62 percentage points compared to the previous quarter [1] Group 2 - In the public fund sector, there was an increase in holdings from one public fund, namely the Southern CSI All Share Real Estate ETF, with a slight rise in holding percentage [2] - Five public funds that did not disclose holdings in the current period include notable ETFs such as Huaxia CSI All Share Real Estate ETF and Southern CSI 2000 ETF [2]

Group 1 - The core point of the article is that Debi Group (SZ 300947) announced the convening of its 16th meeting of the third board of directors on October 28, 2025, to review the proposal for the reappointment of the accounting firm and other documents [1] - For the first half of 2025, Debi Group's revenue composition is entirely from the business services sector, accounting for 100.0% [1] - The A-share market has surpassed 4000 points, marking a significant resurgence after ten years of stagnation, with technology leading the market and a new "slow bull" pattern emerging [1]

Core Insights - The company, DEBI Group, reported a revenue of 909 million yuan for the first three quarters of 2025, representing a year-on-year decrease of 4.01% [1] - The net profit attributable to shareholders of the listed company was 10.0463 million yuan, down 54.85% year-on-year [1] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was 1.6367 million yuan, a significant decline of 90.40% year-on-year [1] - The basic earnings per share stood at 0.07 yuan [1]

审计委员会工作细则 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事应当过半数，且至少有一名独立董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会成员原则上应独立于公司的日常经营管理实务。审计委员 会全部成员均需具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第五条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 审计委员会设召集人一名，由独立董事成员中的会计专业人士担任， 负责主持委员会的工作。召集人由审计委员会在独立董事成员中选举产生，并报请 董事会批准产生。召集人需具备会计或财务管理的专业经验。 委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当召集人不能或者无法履行职 责时，由其指定一名独立董事成员代行其职权；召集人既不履行职责，也不指定独 立董事成员代行其职责时，任何一名成员均可将有关情况向公司董事会报告，由公 1 第一条 为强化上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会的决策功能，提高董事会的效 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 总经理工作制度 第一章 总则 第一条 为完善上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简 称"公司"）治理，规范总经理行为，提高其工作效率，保证其认真行使职权、 忠实履行义务，促进公司生产经营管理工作的顺利完成，维护公司、股东、债权 人及全体员工的合法权益，特制定本制度。 第二条 本制度制定依据：根据《中华人民共和国公司法》等法律、行政法 规、规范性文件及《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）及其他现行有关法律法规的规定。 第三条 总经理根据董事会的授权，负责公司日常管理和生产指挥；总经理 在执行业务范围内，是公司行政工作负责人。 第四条 本制度是总经理执行职务过程中的基本行为准则。 第二章 总经理班子及任期 第五条 公司实行总经理负责制，总经理对公司董事会负责。总经理、副总 经理、财务负责人（本公司称为财务总监，下同）、董事会秘书为公司高级管理 人员。 第六条 总经理由董事会决定聘任或者解聘。副总经理、财务负责人、董事 会秘书依据公司章程规定的程序产生。 第七条 以上职位每届任期三年，可以连聘连任。 第八条 由总经 ...

信息披露管理办法 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为加强对上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以 下简称"公司"）信息披露工作的管理，规范公司信息披露行为，保证公司真实、 准确、完整地披露信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，依据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上 市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称 《" 上市规则》"）等相关法律法规、规范性文件和《上海德必文化创意产业发展 （集团）股份有限公司章程》（以下简称《" 公司章程》"）的规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称应披露的信息是指所有可能对公司股票及其衍生品 种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息，包括但不限于： （一） 《上市规则》中规定需要披露的事项信息； （二） 与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测和利 润分配及公积金转增股本等； （三） 与公司收购兼并、重组、重大投资、对外担保等事项有关的信息； （四） 与公司股票发行、股票回购、股票拆细等事项有关的信息； （五） 与公 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以 下简称"公司"）内部审计制度、加强内部审计工作，依据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部计工作的规定》、《上海德必文化创意产业发展（集团） 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）和公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审 计管理工作的标准。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及控股子公司、分公司的财 务收支与业务活动均接受内部审计部门的监督检查，应提供必要的工作条件。 第二章 内部审计机构和审计人员 第七条 内部审计部门的负责人向审计委员会汇报工作。 公司应当向审计委员会提交内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历、 1 （二）熟悉相应的法律法规及公司规章； （三）掌握内部审计准则及内部审计程序； （四）通晓内部审计内容及内部审计操作技术； （五）熟悉本单位生产经营及经济业务知识。 与公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系等 ...

信息披露暂缓与豁免事务管理制度 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简 称"公司"）的信息披露暂缓与豁免行为，督促公司依法合规地履行信息披露义 务，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"） 等有关法律、法规、规范性文件和《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《上海德必文化创意产业发展（集团） 股份有限公司信息披露管理办法》（以下简称"《信息披露管理办法》"）等内部制 度的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司按照相关法律、法规、规范性文件、《上市规则》《规范运作指 引》及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）其他相关业务规则的规定，暂缓、 豁免披露临时报告，在定期报告、临时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）和深交所规 ...

提名委员会工作细则 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 提名委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为规范上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）董事和高级管理人员的选聘工作，优化董事会组成，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中国人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上海德必文化创意 产业发展（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的规定，公司 董事会设立提名委员会，并制定本工作细则。 第二条 提名委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对《公司章程》 所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职资格进行资格审 查并提出建议，向董事会报告，对董事会负责。 第三条 本工作细则所称董事包括独立董事在内；高级管理人员指：公司总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。 第二章 人员组成 第四条 提名委员会成员由董事会从董事会成员中任命，由三名成员组成，其 中独立董事应当过半数。 第五条 提名委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名，并由董 ...