证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-031 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则，对公司会计政策进行相应变 更。本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家统一的会计制度的要求进行 的变更，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关规定，无需提交公司董事会和股东大会审议。具体情况如下： 一、会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕 21 号）（以下简称"《解释第 17 号》"），规定了"关于流动负债与非流动负债的 划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 公司根据上述企业会计准则的发布，对公司会计政策进行相应变更，并按上 述规定的生效日期开始执行。 2、变更前公 ...

国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐机构"） 作为东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"达瑞电子"或"公司"）首 次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、 规范性文件的规定，对达瑞电子使用自有资金进行委托理财进行了审慎核查， 具体情况如下： 一、投资情况概述 （一）投资目的 国泰君安证券股份有限公司 关于东莞市达瑞电子股份有限公司 使用自有资金进行委托理财的核查意见 公司及子公司为提高暂时闲置自有资金使用效率，在保证日常经营运作资金 需求、有效控制投资风险的情况下，增加公司及子公司的现金资产收益，保障公 司股东利益，为公司和股东获取更多的投资回报。 （二）投资金额及期限 公司及子公司拟使用额度不超过人民币 5 亿元（含本数）的暂时闲置自有资 金进行委托理财，该额度有效期自股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东 大会召开之日止，在上述额度及其有效期范围内，资金可循环滚动使用。 （三）投资方式 公司及子公司使用暂时闲置自有 ...

2023 年度财务决算报告 三、2023 年度主要财务数据和指标 单位：万元 | 项目 | 2023 | 年 12 月 | 31 日/2023 | 2022 | 年 | 12 月 | 31 日/2022 | 变动情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 年度 | | | | 年度 | | | | 营业收入 | | | 139,783.20 | | | | 146,931.58 | -4.87% | | 归属于上市公司股东 的净利润 | | | 7,336.88 | | | | 20,035.92 | -63.38% | | 经营活动产生的现金 流量净额 | | | 20,989.93 | | | | 4,475.80 | 368.97% | | 基本每股收益（元/股） | | | 0.78 | | | | 2.13 | -63.38% | | 稀释每股收益（元/股） | | | 0.78 | | | | 2.13 | -63.38% | | 加权平均净资产收益 率 | | | 2.31% | | | | 6.42% | ...

一、重要声明 东莞市达瑞电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-037 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、本次拟回购注销第一类限制性股票共计 9.15 万股，约占公司当前总股本 的 0.10%。 2、本次拟用于回购的资金共计 2,275,696.50 元，回购资金为自有资金。 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开 第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回 购注销部分限制性股票的议案》。现将有关事项说明如下： 一、本激励计划已履行的审批程序 （一）2022 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了 《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公 司<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授 权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开 2022 年第一次临时股东大会的议案》， ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 会计师事务所2023年度履职情况评估报告 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2023 年度年报 审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对华兴会计师事务所 2023 年审计过程中的履职情况 进行评估。经评估，公司认为华兴会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持 独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙 ）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖 东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 因公司日常经营过程中涉及外币业务收汇，为有效规避和防范公司因进出 口业务汇率波动带来的经营财务风险，公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品 交易业务，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇率波动带来的不 利影响。 二、公司拟开展外汇衍生品交易业务概述 （一）主要涉及的外币及业务品种 公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主 要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等。公司拟开展的外汇衍生 品业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期 货、外汇期权业务及其他外汇衍生品产品等业务。 （二）投资额度及期限 公司拟开展外汇衍生品交易业务的额度不超过 1,500 万美元（或其他等值外 币），该额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，可循环滚动使用。如单笔 交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 （三）交易对方 经监管机构批准，有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，与公司不存 在关联关系。 （四）资金来源 公司拟开展 ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-024 东莞市达瑞电子股份有限公司 经与会监事认真审议，会议形成了如下决议： 第三届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 1、审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2023 年年度报告》及其摘 要的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容 真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。《2023 年年度报告摘要》同日刊登 于《中国证券报》《上海证券报》。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 一、监事会会议召开情况 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十四次 会议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场方式召开。会议通知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮 ...

（一）会计师事务所基本情况 华兴会计师事务所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福 建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴 有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。 2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019 年 7 月， 更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 东莞市达瑞电子股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责 情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和东莞市达瑞电子股 份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"华兴 会计师事务所"）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （三）2024 年 4 月 1 日，公司第三届董事会审计委员会第 ...

上海市锦天城（深圳）律师事务所 法律意见书 致：东莞市达瑞电子股份有限公司 上海市锦天城（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受东莞市达瑞电 子股份有限公司（以下简称"公司"或"达瑞电子"）的委托，就公司 2022 年 限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划"）相关事宜提供专项法律服务。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理 办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》（以下简称"《业务办理指南》"）等有关法律、法规、 规范性文件及《东莞市达瑞电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，对公司 2022 年限制性股票激励计划回购注销部分第一类限制性股 票（以下简称"本次回购注销"）及作废部分第二类限制性股票（以下简称"本 次作废"）事项出具本法律意见书。 上海市锦天城（深圳）律师事务所 关于东莞市达瑞电子股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 回购注 ...