华蓝集团股份公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2025]17670-3 号 | 目 录 | | | --- | --- | | 2024年度营业收入扣除情况的专项核查意见 | 1 | | 2024年度营业收入扣除情况表 | 3 | 三、专项核查意见 一、管理层的责任 天职业字[2025]17670-3 号 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"上市规则"）的要求，华蓝集 团管理层编制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控 制，采用适当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性 是华蓝集团管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对华蓝集团管理层编制的扣除情况表发表核查 意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和执行 核查工作，以对扣除情况表是否在所有重大方面按照上市规则相关要求编制获取合理保证。 在对财务报表执行审计的基础上，我们结合华蓝集团实际情况，实施了包括核 ...

德恒上海律师事务所 华蓝集团股份公司 终止实施 2022 年限制性股票激励计划暨回购注销、作 废限制性股票相关事项 的法律意见 德恒上海律師事務所 DEHENG SHANGHAI LAW OFFICE 上海市虹口区东大名路501号上海白玉兰广场办公楼23层 Floor 23, Sinar Mas Plaza, No.501 East Da Ming Road,Shanghai 200080 德恒上海律师事务所 关于华蓝集团股份公司终止实施 2022 年限制性股票激励计划暨回购注销、作废限制性股票相关事项的法律意见 释 义 在本《法律意见》内，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义： 关于 | 华蓝集团/公司 | 指 | 华蓝集团股份公司 | | --- | --- | --- | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 中登深圳分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | | 本所 | 指 | 德恒上海律师事务所 | | 《激励计划》/本激 | 指 | 《华蓝集团股份公司 2022 年限制性股票激励计划》 | | 励计划 | | | ...

太平洋证券股份有限公司 关于华蓝集团股份公司 《2024 年度内部控制评价报告》的核查意见 太平洋证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为华蓝集团股份公司 （以下简称"华蓝集团"、"公司"）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等法律、法规和规范性文件的要求，对华蓝集团《2024 年度内部 控制评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构对公司《2024 年度内部控制评价报告》的核查工作 保荐机构认真审阅了公司内部控制评价报告，通过审阅公司三会会议文件和 各项业务和管理制度、内部控制制度，查阅公司披露的各项公告文件等核查方式， 从公司内部控制环境、内部控制制度建设与完善、内部控制实际实施情况等方面 对其内部控制完整性、合理性和有效性和《内部控制评价报告》的真实性、客观 性进行了核查。 二、公司对内部控制情况总体评价 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认 ...

华 蓝 集 团股 份 公司 审计报告 天职业字[2025]17670 号 目 录 审计报告 1 2024 年度财务报表 6 2024 年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2025]17670 号 华蓝集团股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了华蓝集团股份公司（以下简称"华蓝集团"或"公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2024 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表 及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华 蓝集团 2024 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2024 年度的合并经营成果和合并现 金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务 报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于华蓝集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当 ...

华 蓝 集 团股 份 公司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2025]17671 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2025]17671 号 华蓝集团股份公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了华 蓝集团股份公司（以下简称"华蓝集团"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华蓝集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华蓝集团于 2024 年 12 月 3 ...

华蓝集团股份公司 2024 年度独立董事述职报告 本人袁公章作为华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》等法律、法规、规范性文件，以及公司《公司章程》《独立董事工作制 度》等规定和要求，在 2024 年度的工作中，忠实、勤勉、独立地履行职务，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性 作用，切实维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现 将本人 2024 年度履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 袁公章：男，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历，西南政法大学法学学士、武汉大学法律硕士。1996 年 7 月至 1998 年 3 月，在广西防城港市港口区人民检察院批捕科任职；1998 年 3 月至 2012 年 9 月，在广西桂云天律师事务所历任主任、高级合伙人；2012 年 9 月至 2019 年 8 月，在北京大成(南宁)律师事务所历任律师、执行委员、 ...

华蓝集团股份公司 2024 年度独立董事述职报告 本人池昭梅作为华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管 理办法》等法律、法规、规范性文件，以及公司《公司章程》《独立董事工作制 度》等规定和要求，在 2024 年度的工作中，忠实、勤勉、独立地履行职务，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作 用，切实维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本 人 2024 年度履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 池昭梅：女，1971 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，会计 学教授，正高级会计师。1993 年 7 月至 1998 年 7 月，在广西商业高等专科学校 任职；1998 年 8 月至 1999 年 8 月，在广西求实会计师事务所任副所长；1999 年 8 月至 2003 年 7 月，在广西商业高等专科学校任副主任，2006 年 1 月至 2008 年 10 月，在广西财经学院任 ...

太平洋证券股份有限公司 关于华蓝集团股份公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项核查报告 太平洋证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"太平洋证券"）作为 华蓝集团股份公司（以下简称"华蓝集团"、"公司"）持续督导工作的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的规 定，对公司在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证监会《关于同意华蓝集团股份公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监许可〔2021〕1868 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司于 2021 年 7 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）36,800,000 股，发行价格为人民币 11.45 元/股，募集资金总额为人民币 421,360,000 ...

华蓝集团股份公司 2024 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部控制监管要求（以下 简称"企业内部控制规范体系"），结合华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（本报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评 ...

华蓝集团股份公司 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据财 政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对天职国际 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天 职国际资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体 情况如下： 一、资质条件 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际基本情况如下： | 事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 1988年12月 组织形式 | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | | | | 首席合伙人 | 邱靖之 合伙人数量 | | 89 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | 1165 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 414 | | 2023年业务收 | ...